《2023年資金預(yù)計(jì)方法說明.DOC》由會(huì)員分享，可在線閱讀，更多相關(guān)《2023年資金預(yù)計(jì)方法說明.DOC（1頁珍藏版）》請?jiān)趨R文網(wǎng)上搜索。

1、此資料由網(wǎng)絡(luò)收集而來，如有侵權(quán)請告知上傳者馬上刪除。資料共共享，我們負(fù)責(zé)傳遞學(xué)問。資金估量方法說明資金估量方法說明 現(xiàn)金項(xiàng)目資金代號估量部門估量方法現(xiàn)金項(xiàng)目資金代號估量部門預(yù) 計(jì) 方 法收入外銷收入11 x x營業(yè)部依據(jù)估量出貨及押匯日期估列經(jīng)常支出各項(xiàng)稅捐F1 x x會(huì)計(jì)科1營業(yè)稅按銷售估列內(nèi)銷收入12 x x營業(yè)部1次月份收入依據(jù)現(xiàn)有票據(jù)次月可兌現(xiàn)部2其他稅捐依實(shí)際支付日期估列分估列外協(xié)工繳G1 x x外協(xié)部門按生產(chǎn)及合同付款條件估列2次二、三月份收入依據(jù)現(xiàn)有票據(jù)次二、制造費(fèi)用H1 x x會(huì)計(jì)科按前三個(gè)月實(shí)際發(fā)生數(shù)平均一筆估列（不包三月份可兌現(xiàn)部分及過去銷售狀況推銷費(fèi)用J1 x x括薪資、

2、電力費(fèi)、各項(xiàng)稅捐、租金、外協(xié)工繳及利息支出）加成估列管理費(fèi)用K1 x x退稅收入31 x x會(huì)計(jì)科依據(jù)申請退稅進(jìn)度或已核準(zhǔn)退抵金額估列利息支出L1 x x財(cái)務(wù)部門按現(xiàn)有各項(xiàng)借款到息日估列其他收入償還借款M1 x x按還款日期實(shí)際估列（包括償還短期借款、其他收入91 x x會(huì)計(jì)科包括利息、投資、租金、下腳出售、發(fā)料出售等估量方法：分期付款等營利事業(yè)所得稅N1 x x會(huì)計(jì)科按繳稅日估列1利息收按存款總額計(jì)息估列2租金投資按實(shí)際金額估列其他支出P1 x x經(jīng)辦部門特殊支出如董監(jiān)事酬勞、技術(shù)合作費(fèi)等3其余參考三個(gè)月平均數(shù)一筆估列按實(shí)際估款日、由經(jīng)辦部門提出經(jīng)常支出內(nèi)購原物料A1 x x選購1大宗常備原

3、物料依用料估列會(huì)計(jì)科一般性其他支出參考三個(gè)月平均數(shù)估列2其他參考三個(gè)月平均數(shù)一筆估列土地款Q1 x x財(cái)務(wù)部門按付款日期估列工程款R1 x x經(jīng)辦部門按工程進(jìn)度、預(yù)算及付款日估列外購原物料B1 x x選購1購料借款、專案融資等依還款到期日估列機(jī)器設(shè)備S1 x x選購?fù)赓彊C(jī)械方法同材料2外購自備款及結(jié)匯款、進(jìn)口費(fèi)用，可參考三經(jīng)辦部門內(nèi)購由擴(kuò)建部門依估列個(gè)月實(shí)際依L/C開具后實(shí)際估列估項(xiàng)設(shè)備T1 x x由擴(kuò)建部門依估列薪資C1 x x總務(wù)課按支付日期估列長期投資V1 x x財(cái)務(wù)人員按付款日期估列電力費(fèi)D1 x x生產(chǎn)部按生產(chǎn)用電量，依支付日期估量租金支出E1 x x會(huì)計(jì)科按合同規(guī)定實(shí)際支付日期估列 1