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1、第二章第二章 國際貿(mào)易結(jié)算票據(jù)國際貿(mào)易結(jié)算票據(jù) 2015年9月18日星期五 內(nèi)內(nèi) 容容 第一節(jié)第一節(jié) 概概 述述 第二節(jié)第二節(jié) 票據(jù)法票據(jù)法 第三節(jié)第三節(jié) 票據(jù)權(quán)利與票據(jù)抗辯票據(jù)權(quán)利與票據(jù)抗辯 第四節(jié)第四節(jié) 票據(jù)的當事人票據(jù)的當事人 2 第一節(jié) 概 述 Econ.Dept.,Economics&Management School,BJUT 一、票據(jù)的概念一、票據(jù)的概念 票據(jù)有廣義與狹義之分。票據(jù)票據(jù)（BillsBills，InstrumentsInstruments）：某些可以代替現(xiàn)金流通的有價證券。3 第一節(jié) 概 述 Econ.Dept.,Economics&Management Schoo

2、l,BJUT 從我國歷史看，早在唐、宋時期就有票據(jù)的雛形。唐代的“飛錢”頗似今天的匯票，“貼”類似現(xiàn)在的銀行支票。宋代的“便錢”近似今天的即期匯票，“交子”很像現(xiàn)在的本票。廣義的票據(jù) 指商業(yè)上的權(quán)利憑證（Document of Title），如發(fā)票、提單、保險單等。這些權(quán)利憑證是作為某人的、不在他實際占有下的金錢或商品的所有權(quán)的證據(jù)。狹義的票據(jù) 則是指以支付金錢為目的的特種證券，即前面提到的可以流通轉(zhuǎn)讓的證券，在我國，指匯票、本票、支票。4 第一節(jié) 概 述 Econ.Dept.,Economics&Management School,BJUT 二、票據(jù)權(quán)利二、票據(jù)權(quán)利 票據(jù)權(quán)利票據(jù)權(quán)利 是由出

3、票人的出票行為而設(shè)定的。該權(quán)利旨在給付一定金額的貨幣，而不以任何原因為其有效的前提條件。該權(quán)利只以票據(jù)所記載的文義來確定。票據(jù)是完全證券，即票據(jù)與其表示的權(quán)利不可分離。5 第一節(jié) 概 述 Econ.Dept.,Economics&Management School,BJUT 三、三、票據(jù)的特征票據(jù)的特征 (一)設(shè)權(quán)性 票據(jù)權(quán)利的發(fā)生必須以票據(jù)的設(shè)立為前提。票據(jù)是非現(xiàn)金工具，它能代替貨幣使用，因為它具有以下特征：6 第一節(jié) 概 述 Econ.Dept.,Economics&Management School,BJUT（二）無因性 以票據(jù)形式確立的債權(quán)債務(wù)關(guān)系總是事出有因的，這就是票據(jù)原因，又叫作

4、票據(jù)的基礎(chǔ)關(guān)系。資金關(guān)系原因資金關(guān)系原因 這是體現(xiàn)出票人與付款人之間關(guān)系的原因。通常表現(xiàn)為出票人在付款人處有存款，或是付款人對出票人負有債務(wù)，或是付款人同意為出票人提供信用等。對價關(guān)系原因?qū)r關(guān)系原因 這是體現(xiàn)出票人與收款人（包括背書人與被背書人）之間關(guān)系的原因。通常表現(xiàn)為出票人購買了貨物而簽發(fā)票據(jù)以償付貨款或由于其他交易用以償付其他債務(wù)。7 第一節(jié) 概 述 Econ.Dept.,Economics&Management School,BJUT 出票人 付款人 收款人 資金關(guān)系資金關(guān)系 8 第一節(jié) 概 述 Econ.Dept.,Economics&Management School,BJUT

5、票據(jù)是無需過問原因的證券。盡管票據(jù)的簽發(fā)和轉(zhuǎn)讓均以某種原因為基礎(chǔ)，但是各國票據(jù)法都認為：票據(jù)上的權(quán)利義務(wù)關(guān)系一經(jīng)確立，即與其原因關(guān)系相脫離。票據(jù)債權(quán)人在行使其權(quán)利時，無須證明其取得票據(jù)的原因；債務(wù)人所承擔的責任，也不因票據(jù)原因的變化而變化，一切均以其交付的有效票據(jù)的文義為唯一依據(jù)。否則，人們在接受票據(jù)時就會顧慮重重，影響票據(jù)的流通。9 第一節(jié) 概 述 Econ.Dept.,Economics&Management School,BJUT A A 建筑公司從建筑公司從 B B 鋼鐵廠購進一批鋼材，數(shù)量鋼鐵廠購進一批鋼材，數(shù)量2020噸，價款噸，價款5.65.6萬萬元。鋼材運抵建筑公司后，元。鋼材

6、運抵建筑公司后，A A 為為 B B鋼鐵廠簽發(fā)一張以鋼鐵廠簽發(fā)一張以 A A 公司為發(fā)票公司為發(fā)票人和付款人、以人和付款人、以 B B 廠為收款人的到期日在三個月后的商業(yè)承兌匯票廠為收款人的到期日在三個月后的商業(yè)承兌匯票。一個月后，。一個月后，B B 廠從廠從C C金屬公司購進一批冶金軋輥，價款金屬公司購進一批冶金軋輥，價款6 6萬元。萬元。B B 廠就把廠就把A A公司開的匯票背書轉(zhuǎn)讓給公司開的匯票背書轉(zhuǎn)讓給C C公司，余下的公司，余下的4 4千元用支票方式支千元用支票方式支付完畢。匯票到期后，付完畢。匯票到期后，C C 公司把匯票提交公司把匯票提交A A公司要求付款，公司要求付款，A A

7、公司拒公司拒絕付款，理由是絕付款，理由是 B B 鋼鐵廠供給的鋼材不合格，不同意付款。鋼鐵廠供給的鋼材不合格，不同意付款。A A 公司公司的做法是否合法？的做法是否合法？10 案 例 第一節(jié) 概 述 Econ.Dept.,Economics&Management School,BJUT 我國票據(jù)法13條規(guī)定：“票據(jù)債務(wù)人不得以自己與出票人或者與持票人前手之間的抗辯事由對抗持票人。”無因性使得票據(jù)得以流通。11 第一節(jié) 概 述 Econ.Dept.,Economics&Management School,BJUT 要式性是指票據(jù)的形式和內(nèi)容必須符合票據(jù)法的規(guī)定，必要項目必須齊全，對票據(jù)的處理，以

8、及出票、提示、承兌、背書、追索等票據(jù)行為也必須符合票據(jù)法的規(guī)定。（三）要式性 由于票據(jù)的權(quán)利義務(wù)均由票據(jù)的文義性來確定，所以各國票據(jù)法均十分強調(diào)票據(jù)的要式性。12 第一節(jié) 概 述 Econ.Dept.,Economics&Management School,BJUT 票據(jù)的要式性，有時也可說成票據(jù)是書面形式要件，即指票據(jù)從書面形式上包含的必要條件，符合票據(jù)法規(guī)定，它就是有效的票據(jù)。票據(jù)代表的權(quán)利，全憑票據(jù)上的文義來確定，不需要過問票據(jù)基本關(guān)系的原因，而且票據(jù)本身是獨立于基礎(chǔ)合約的，只有這樣才能有利于票據(jù)的流通轉(zhuǎn)讓。因此我們常說票據(jù)是要式不要因。如票據(jù)法8條規(guī)定：“票據(jù)金額以中文大寫和數(shù)碼同時記

9、載，二者必須一致，二者不一致的票據(jù)無效?！?3 第一節(jié) 概 述 Econ.Dept.,Economics&Management School,BJUT 指票據(jù)上一切權(quán)利義務(wù)均以票據(jù)上記載的文字為依據(jù)，不受票據(jù)上所載文字以外的事由影響。（四）文義性 14 第一節(jié) 概 述 Econ.Dept.,Economics&Management School,BJUT 指票據(jù)權(quán)利可以通過背書或交付而轉(zhuǎn)讓。但不同于民法中的轉(zhuǎn)讓。（五）流通轉(zhuǎn)讓性 可以流通轉(zhuǎn)讓，是票據(jù)的基本共性，也是票據(jù)的最大魅力之一。不必通知債務(wù)人。前手的權(quán)利缺陷不會影響后手。15 第一節(jié) 概 述 Econ.Dept.,Economics&M

10、anagement School,BJUT 書面憑證的權(quán)利轉(zhuǎn)讓有三種類型：過戶轉(zhuǎn)讓（Assignment），如股票、債券、政府證券等的轉(zhuǎn)讓，必須通知債務(wù)人轉(zhuǎn)讓才能成立，受讓人權(quán)利受轉(zhuǎn)讓人權(quán)利缺陷的影響。交付轉(zhuǎn)讓（Transfer），例如提單、倉單的轉(zhuǎn)讓，其代表的債權(quán)可以由持有人將提單交付他人而完成所有權(quán)的轉(zhuǎn)讓而不需通知債務(wù)人，受讓人權(quán)利受轉(zhuǎn)讓人權(quán)利缺陷的影響。流通轉(zhuǎn)讓（Negotiation），如票據(jù)的轉(zhuǎn)讓。16 第一節(jié) 概 述 Econ.Dept.,Economics&Management School,BJUT 各國票據(jù)法都規(guī)定，票據(jù)僅憑交付或經(jīng)適當背書后交付給受讓人即可合法完成轉(zhuǎn)讓手續(xù)，

11、不須通知票據(jù)上的債務(wù)人。英國票據(jù)法第八條規(guī)定：除非票據(jù)上寫出“禁止轉(zhuǎn)讓”字樣，或是表示它是不可轉(zhuǎn)讓的意思以外，一切票據(jù)不論它是采用任何形式支付票款給持票人，該持票人都有權(quán)把它流通轉(zhuǎn)讓給別人。17 第一節(jié) 概 述 Econ.Dept.,Economics&Management School,BJUT 因此，只要一個國家有健全的票據(jù)市場，票據(jù)債務(wù)人的資信又是可靠的，持有票據(jù)的債權(quán)人就可以把票據(jù)視為現(xiàn)金，隨時取得資金融通的便利。票據(jù)流通強調(diào)保護善意并支付對價而獲取票據(jù)的持票人。這是票據(jù)權(quán)利轉(zhuǎn)讓與一般債權(quán)轉(zhuǎn)讓的根本區(qū)別。18 第一節(jié) 概 述 Econ.Dept.,Economics&Managemen

12、t School,BJUT 甲 丙 乙 100元 100元 20元 根據(jù)民法債務(wù)人得以對抗原債權(quán)人的事由均得以對抗新債權(quán)人的原則，丙在向丁付款時也可以只付80元。丁 轉(zhuǎn)讓債權(quán) 實際支付80元 債務(wù)關(guān)系 19 第一節(jié) 概 述 Econ.Dept.,Economics&Management School,BJUT 甲 丙 乙 100元 100元 20元 根據(jù)票據(jù)關(guān)系，票據(jù)債務(wù)人不得以對抗原債權(quán)人的事由對抗善意取得票據(jù)的新持票人，丙在向丁付款時必須支付100元。丁 轉(zhuǎn)讓票據(jù) 必須支付100元 債務(wù)關(guān)系 20 第一節(jié) 概 述 Econ.Dept.,Economics&Management School

13、,BJUT 四、票據(jù)的作用四、票據(jù)的作用 用于匯兌（Exchange）支付工具（Payment Instrument）信用工具（Means of Credit）融資工具（Means of Finance）21 由于票據(jù)是一種具有自身特點的有價證券，其法律關(guān)系有一定的特殊性，因此對票據(jù)要專門立法規(guī)定。第二節(jié)第二節(jié) 票據(jù)法票據(jù)法 22 第二節(jié) 票據(jù)法 Econ.Dept.,Economics&Management School,BJUT 指規(guī)定票據(jù)種類、票據(jù)行為以及票據(jù)當事人權(quán)利義務(wù)等內(nèi)容的法律規(guī)范的總稱。有廣義與狹義之分。廣義的票據(jù)法是指各種法律中有關(guān)票據(jù)規(guī)定的總稱。狹義的票據(jù)法是指票據(jù)的專門立

14、法。一、票據(jù)法一、票據(jù)法 Negotiable instrument law 23 第二節(jié) 票據(jù)法 Econ.Dept.,Economics&Management School,BJUT 二、西方各國票據(jù)法二、西方各國票據(jù)法 法國法系 強調(diào)票據(jù)當事人之間必須要先有資金關(guān)系，票據(jù)作為證明原因關(guān)系的契約，僅將票據(jù)作為替代現(xiàn)金運輸?shù)墓ぞ撸拗屏似渥鳛榱魍ㄊ侄魏托庞霉ぞ呗毮艿陌l(fā)揮。1935年以日內(nèi)瓦統(tǒng)一公約為依據(jù)修訂其商法典。24 第二節(jié) 票據(jù)法 Econ.Dept.,Economics&Management School,BJUT 其特點是注重票據(jù)的流通和信用功能。德國票據(jù)法將票據(jù)關(guān)系與票據(jù)發(fā)生的基

15、礎(chǔ)原因相分離，不再強調(diào)當事人之間的資金關(guān)系，但卻十分強調(diào)票據(jù)的形式，認為票據(jù)是一種文義證券、無因證券。德國法系 德國的票據(jù)法體系最終成為歐洲大陸法系票據(jù)法的代表。25 第二節(jié) 票據(jù)法 Econ.Dept.,Economics&Management School,BJUT 其特點是從歷來的習慣法、特別法以及各種法院判例的基礎(chǔ)上于1882年制定公布的。其比較強調(diào)保護票據(jù)的流通和信用功能。在銀行處理大量的票據(jù)實務(wù)方面，注重保護銀行利益。英國（美國）法系 在以上三大票據(jù)法體系中，法國票據(jù)法后來經(jīng)過修改轉(zhuǎn)向德國票據(jù)法體系，不再作為獨立的票據(jù)法體系存在。26 第二節(jié) 票據(jù)法 Econ.Dept.,Econ

16、omics&Management School,BJUT 三、國際票據(jù)法三、國際票據(jù)法 海牙統(tǒng)一票據(jù)法 日內(nèi)瓦統(tǒng)一票據(jù)法 1912年制定，但未獲實施。統(tǒng)一匯票、本票法公約 解決匯票本票法律沖突公約 匯票本票印花稅法公約 統(tǒng)一支票法公約 解決支票法律公約 支票印花稅法公約 英美兩國除加入兩個印花稅法公約外，并未在其他公約上簽字。國際匯票和本票公約 1988年聯(lián)合國43次大會正式通過國際匯票和本票公約，只限于約束國際票據(jù)，不具有普遍強制適用效力。27 第二節(jié) 票據(jù)法 Econ.Dept.,Economics&Management School,BJUT 1930年，法國、德國、瑞士、意大利、日本、拉美國家等二十多個國家在日內(nèi)瓦召開國際票據(jù)法統(tǒng)一會議，簽訂了日內(nèi)瓦統(tǒng)一匯票本票法公約；次年，又簽訂了日內(nèi)瓦統(tǒng)一支票法公約。日內(nèi)瓦公約的簽訂，逐步消除了大陸法系各國在票據(jù)法上的分歧。但由于英美等國拒絕參加日內(nèi)瓦公約，使日內(nèi)瓦公約簽訂國形成與英美法系并存的兩大法系。28 第二節(jié) 票據(jù)法 Econ.Dept.,Economics&Management School,BJUT 四、我國票據(jù)法四、我國票據(jù)法