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1、xx實業(yè)集團實業(yè)集團資料來源：zz咨詢咨詢2022/12/60發(fā)展規(guī)劃部資產(chǎn)管理部財務(wù)管理部審計部人力資源部集團辦公室行政管理部xx崗位說明與崗位說明與KPI考核指標(biāo)考核指標(biāo)xx實業(yè)集團實業(yè)集團資料來源：zz咨詢咨詢2022/12/61審計部經(jīng)理職位說明書（一）審計部經(jīng)理職位說明書（一）崗位崗位目的目的執(zhí)行審計制度，健全審計管理，保證公司審計工作的順利開展；通過高效、有序的審計工執(zhí)行審計制度，健全審計管理，保證公司審計工作的順利開展；通過高效、有序的審計工作，為公司業(yè)務(wù)正常開展提供服務(wù)作，為公司業(yè)務(wù)正常開展提供服務(wù) 崗位崗位職責(zé)職責(zé)1、規(guī)劃審計部的自身發(fā)展，并全面負(fù)責(zé)部門內(nèi)部的日常事務(wù)管理、規(guī)

2、劃審計部的自身發(fā)展，并全面負(fù)責(zé)部門內(nèi)部的日常事務(wù)管理 2、負(fù)責(zé)組織編制年度審計工作計劃，并對實際完成情況進行檢查、總結(jié)、負(fù)責(zé)組織編制年度審計工作計劃，并對實際完成情況進行檢查、總結(jié) 3、負(fù)責(zé)組織制定、修改和更新公司的審計規(guī)范和管理制度，并監(jiān)督有關(guān)規(guī)章制度實施、負(fù)責(zé)組織制定、修改和更新公司的審計規(guī)范和管理制度，并監(jiān)督有關(guān)規(guī)章制度實施 4、制訂對所屬業(yè)務(wù)領(lǐng)域內(nèi)業(yè)務(wù)人員的專業(yè)培訓(xùn)要求，由本部門備案、制訂對所屬業(yè)務(wù)領(lǐng)域內(nèi)業(yè)務(wù)人員的專業(yè)培訓(xùn)要求，由本部門備案 5、負(fù)責(zé)開展集團建設(shè)工程、下屬子公司等各類專項審計、負(fù)責(zé)開展集團建設(shè)工程、下屬子公司等各類專項審計6、負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)外部審計工作開展、負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)外部審計工

3、作開展7、根據(jù)公司規(guī)定制定部門預(yù)算并執(zhí)行、根據(jù)公司規(guī)定制定部門預(yù)算并執(zhí)行 8、對于重大經(jīng)營決策向總經(jīng)理提供參考意見、對于重大經(jīng)營決策向總經(jīng)理提供參考意見 9、協(xié)調(diào)與有關(guān)外部管理部門、各子公司的關(guān)系、協(xié)調(diào)與有關(guān)外部管理部門、各子公司的關(guān)系 10、全面負(fù)責(zé)部門的日常管理工作，并協(xié)調(diào)部門內(nèi)各崗位人員的分工合作、全面負(fù)責(zé)部門的日常管理工作，并協(xié)調(diào)部門內(nèi)各崗位人員的分工合作 xx實業(yè)集團實業(yè)集團資料來源：zz咨詢咨詢2022/12/62審計部經(jīng)理職位說明書（二）審計部經(jīng)理職位說明書（二）關(guān)鍵關(guān)鍵業(yè)績業(yè)績指標(biāo)指標(biāo)指標(biāo)項目指標(biāo)項目量化目標(biāo)量化目標(biāo)指標(biāo)權(quán)重指標(biāo)權(quán)重崗位崗位技能技能要求要求1、政策理論水平高，熟

4、悉有關(guān)的法律、法規(guī)和集團的規(guī)章制度、政策理論水平高，熟悉有關(guān)的法律、法規(guī)和集團的規(guī)章制度 2、全面的財務(wù)管理、會計核算、內(nèi)控審計等能力、全面的財務(wù)管理、會計核算、內(nèi)控審計等能力2、調(diào)查研究和綜合分析能力強，具有戰(zhàn)略頭腦，有很強的洞察力、調(diào)查研究和綜合分析能力強，具有戰(zhàn)略頭腦，有很強的洞察力 3、組織協(xié)調(diào)能力強，文字和口頭表達(dá)能力強、組織協(xié)調(diào)能力強，文字和口頭表達(dá)能力強4、高度的職業(yè)道德、高度的職業(yè)道德 崗位崗位資格資格要求要求1、具有本科以上學(xué)歷、具有本科以上學(xué)歷2、財務(wù)、會計、審計等專業(yè)、財務(wù)、會計、審計等專業(yè) 3、注冊會計師、注冊會計師4、具有五年以上財務(wù)審計工作經(jīng)驗、具有五年以上財務(wù)審計

5、工作經(jīng)驗5、具有二年以上領(lǐng)導(dǎo)經(jīng)驗、具有二年以上領(lǐng)導(dǎo)經(jīng)驗 xx實業(yè)集團實業(yè)集團資料來源：zz咨詢咨詢2022/12/63審計部經(jīng)理審計部經(jīng)理KPIKPI組成表組成表KPI考核考核周期周期考核考核標(biāo)準(zhǔn)標(biāo)準(zhǔn)KPI說明說明權(quán)重權(quán)重計算方式計算方式信息來源信息來源考核目的考核目的年度審計計劃編制年度審計計劃編制半年半年100分分附表附表115%附表附表2年度審計年度審計計劃計劃完善審計工作的制完善審計工作的制度化度化內(nèi)部審計控制內(nèi)部審計控制半年半年100分分附表附表330%附表附表4內(nèi)審報告內(nèi)審報告強化和及時完善公強化和及時完善公司內(nèi)部控制體系司內(nèi)部控制體系部門年度運作報告部門年度運作報告 半年半年10

6、0分分完成率完成率100%20%100 執(zhí)行率執(zhí)行率A=100%60 70%A100%0 A70%本部門的本部門的報告報告加強對公司管理流加強對公司管理流程的規(guī)范化運作程的規(guī)范化運作 xx實業(yè)集團實業(yè)集團資料來源：zz咨詢咨詢2022/12/64審計部經(jīng)理審計部經(jīng)理KPIKPI組成表（續(xù)）組成表（續(xù)）KPI考核考核周期周期考核考核標(biāo)準(zhǔn)標(biāo)準(zhǔn)KPI說明說明權(quán)重權(quán)重計算方式計算方式信息來源信息來源考核目的考核目的外部審計工作落實外部審計工作落實半年半年100分分15%出具無保留意見審出具無保留意見審計報告計報告 100分分出具有保留意見審出具有保留意見審計報告計報告 50分分其他其他 0分分外部審計

7、外部審計報告報告 切實落實外部對公切實落實外部對公司運行的監(jiān)督司運行的監(jiān)督 費用指標(biāo)控制率費用指標(biāo)控制率 半年半年100分分實際費用實際費用/費費用額度用額度 10%控制率控制率100%，100分，每超支分，每超支1%，分值減少，分值減少10分分 財務(wù)部財財務(wù)部財務(wù)報表務(wù)報表 有效控制費用的使有效控制費用的使用，保證各部門職用，保證各部門職能的正常發(fā)揮能的正常發(fā)揮 員工培訓(xùn)及管理員工培訓(xùn)及管理 半年半年100分分考核本部門考核本部門員工培訓(xùn)計員工培訓(xùn)計劃的實施情劃的實施情況況 10%完成計劃培訓(xùn)次數(shù)完成計劃培訓(xùn)次數(shù)滿分；缺少一次，滿分；缺少一次，80分；缺少兩次，分；缺少兩次，50分；缺少三次

8、，分；缺少三次，0分分 人力資源人力資源部門部門 保障滿足各崗位的保障滿足各崗位的基本要求，提高員基本要求，提高員工的素質(zhì)能力工的素質(zhì)能力 xx實業(yè)集團實業(yè)集團資料來源：zz咨詢咨詢2022/12/65附表附表1 1：公司年度審計計劃主要內(nèi)容：公司年度審計計劃主要內(nèi)容 財務(wù)分析報告項目財務(wù)分析報告項目 報告內(nèi)容報告內(nèi)容 公司內(nèi)控環(huán)境分析公司內(nèi)控環(huán)境分析 分析上年度審計工作，評價公司內(nèi)部控制體系效果分析上年度審計工作，評價公司內(nèi)部控制體系效果 明確主要審計目標(biāo)明確主要審計目標(biāo)明確年度主要的審計種類范圍及希望達(dá)到的審計目標(biāo)明確年度主要的審計種類范圍及希望達(dá)到的審計目標(biāo) 審計項目審定審計項目審定 根

9、據(jù)集團及子公司審計目標(biāo)確定主要審計項目根據(jù)集團及子公司審計目標(biāo)確定主要審計項目審計工作分解審計工作分解 分析審計項目，明確年度的主要工作內(nèi)容及相應(yīng)的計劃工作量分析審計項目，明確年度的主要工作內(nèi)容及相應(yīng)的計劃工作量xx實業(yè)集團實業(yè)集團資料來源：zz咨詢咨詢2022/12/66附表附表2 2：公司年度審計計劃評分表：公司年度審計計劃評分表 （財務(wù)總監(jiān)填寫）軟指標(biāo)評分項目軟指標(biāo)評分項目分?jǐn)?shù)分布分?jǐn)?shù)分布考評得分考評得分審計計劃的及時制定審計計劃的及時制定15公司內(nèi)控環(huán)境的深入分析公司內(nèi)控環(huán)境的深入分析 25審計目標(biāo)設(shè)定合理性審計目標(biāo)設(shè)定合理性 30審計工作量安排的合理性審計工作量安排的合理性30總計總

10、計100 xx實業(yè)集團實業(yè)集團資料來源：zz咨詢咨詢2022/12/67附表附表3 3：公司內(nèi)部審計報告主要內(nèi)容：公司內(nèi)部審計報告主要內(nèi)容 內(nèi)部審計報告內(nèi)部審計報告 報告內(nèi)容報告內(nèi)容 數(shù)據(jù)信息的真實可靠性數(shù)據(jù)信息的真實可靠性分析上年度審計工作，評價公司內(nèi)部控制體系效果分析上年度審計工作，評價公司內(nèi)部控制體系效果 規(guī)章制度的執(zhí)行情況規(guī)章制度的執(zhí)行情況明確年度主要的審計種類范圍及希望達(dá)到的審計目標(biāo)明確年度主要的審計種類范圍及希望達(dá)到的審計目標(biāo) 資產(chǎn)與權(quán)益的安全保障資產(chǎn)與權(quán)益的安全保障根據(jù)集團及子公司審計目標(biāo)確定主要審計項目根據(jù)集團及子公司審計目標(biāo)確定主要審計項目規(guī)章制度的完善性與有規(guī)章制度的完善性

11、與有效性，經(jīng)營決策的合理效性，經(jīng)營決策的合理性性分析審計項目，明確年度的主要工作內(nèi)容及相應(yīng)的計劃工作量分析審計項目，明確年度的主要工作內(nèi)容及相應(yīng)的計劃工作量xx實業(yè)集團實業(yè)集團資料來源：zz咨詢咨詢2022/12/68附表附表4 4：公司內(nèi)部審計報告評分表：公司內(nèi)部審計報告評分表 （財務(wù)總監(jiān)填寫）軟指標(biāo)評分項目軟指標(biāo)評分項目分?jǐn)?shù)分布分?jǐn)?shù)分布考評得分考評得分確實落實審計整改意見確實落實審計整改意見25審計意見的科學(xué)合理性審計意見的科學(xué)合理性25審計報告的全面性審計報告的全面性20審計工作流程的完善性審計工作流程的完善性 15審計工作底稿完備性審計工作底稿完備性15總計總計100 xx實業(yè)集團實業(yè)

12、集團資料來源：zz咨詢咨詢2022/12/69審計部經(jīng)理考核流程審計部經(jīng)理考核流程本崗位人力資源部信息來源財務(wù)總監(jiān)年度審計計劃編年度審計計劃編制制內(nèi)部審計控制內(nèi)部審計控制審計計劃對報告評分整理備案接受考評反饋內(nèi)審報告審核評分整理備案外部審計工作落實外部審計工作落實部門年度運作報告部門年度運作報告外部審計報告審核打分整理備案工作報告審核評分整理備案費用指標(biāo)控制率費用指標(biāo)控制率財務(wù)報告審核打分整理備案員工培訓(xùn)及管理員工培訓(xùn)及管理培訓(xùn)考核報告審核評分整理備案xx實業(yè)集團實業(yè)集團資料來源：zz咨詢咨詢2022/12/610內(nèi)審專員職位說明書（一）內(nèi)審專員職位說明書（一）崗位崗位目的目的協(xié)助審計部經(jīng)理開

13、展工作，實施企業(yè)各項內(nèi)審工作，改進集團內(nèi)部控制制度協(xié)助審計部經(jīng)理開展工作，實施企業(yè)各項內(nèi)審工作，改進集團內(nèi)部控制制度崗位崗位職責(zé)職責(zé)1、協(xié)助經(jīng)理負(fù)擬訂全年常規(guī)審計計劃并負(fù)責(zé)計劃按時完成、協(xié)助經(jīng)理負(fù)擬訂全年常規(guī)審計計劃并負(fù)責(zé)計劃按時完成 2、負(fù)責(zé)編制建設(shè)工程審計方案、負(fù)責(zé)編制建設(shè)工程審計方案3、負(fù)責(zé)設(shè)計項目專項審計方案、負(fù)責(zé)設(shè)計項目專項審計方案4、負(fù)責(zé)調(diào)查、核實經(jīng)濟事項，搜集審計證據(jù)、負(fù)責(zé)調(diào)查、核實經(jīng)濟事項，搜集審計證據(jù) 5、全面協(xié)助經(jīng)理組織完成各類常規(guī)性或非常規(guī)性的審計工作、全面協(xié)助經(jīng)理組織完成各類常規(guī)性或非常規(guī)性的審計工作 6、全面負(fù)責(zé)審計工作的質(zhì)量控制、全面負(fù)責(zé)審計工作的質(zhì)量控制 7、完成

14、領(lǐng)導(dǎo)交付的其他任務(wù)、完成領(lǐng)導(dǎo)交付的其他任務(wù)xx實業(yè)集團實業(yè)集團資料來源：zz咨詢咨詢2022/12/611內(nèi)審專員職位說明書（二）內(nèi)審專員職位說明書（二）關(guān)鍵關(guān)鍵業(yè)績業(yè)績指標(biāo)指標(biāo)指標(biāo)項目指標(biāo)項目量化目標(biāo)量化目標(biāo)指標(biāo)權(quán)重指標(biāo)權(quán)重崗位崗位技能技能要求要求1、熟悉財務(wù)管理、財務(wù)分析和會計核算等知識、熟悉財務(wù)管理、財務(wù)分析和會計核算等知識2、熟悉審計管理工作，具有強的審計、會計和組織、協(xié)調(diào)與管理能力、熟悉審計管理工作，具有強的審計、會計和組織、協(xié)調(diào)與管理能力 3、良好的溝通與協(xié)調(diào)能力、良好的溝通與協(xié)調(diào)能力 4、勤勉的工作態(tài)度、勤勉的工作態(tài)度崗位崗位資格資格要求要求1、專科及以上學(xué)歷、?？萍耙陨蠈W(xué)歷2、

15、財務(wù)、會計、審計等專業(yè)、財務(wù)、會計、審計等專業(yè)3、3年以上相關(guān)工作經(jīng)驗?zāi)暌陨舷嚓P(guān)工作經(jīng)驗xx實業(yè)集團實業(yè)集團資料來源：zz咨詢咨詢2022/12/612審計部內(nèi)審專員審計部內(nèi)審專員KPIKPI組成表組成表KPI考核考核周期周期考核考核標(biāo)準(zhǔn)標(biāo)準(zhǔn)KPI說明說明權(quán)重權(quán)重計算方式計算方式信息來源信息來源考核目的考核目的年度審計計劃輔助年度審計計劃輔助編制編制半年半年100分分附表附表115%附表附表2年度審計年度審計計劃計劃完善審計工作的制完善審計工作的制度化度化審計事務(wù)查實錯誤審計事務(wù)查實錯誤數(shù)數(shù) 半年半年100分分40%100錯誤數(shù)為錯誤數(shù)為0601次次302次次0 3次及以上次及以上復(fù)審等報復(fù)審

16、等報告告提高個人審計工作提高個人審計工作質(zhì)量質(zhì)量內(nèi)部審計控制內(nèi)部審計控制半年半年100分分附表附表330%附表附表4內(nèi)審報告內(nèi)審報告強化和及時完善公強化和及時完善公司內(nèi)部控制體系司內(nèi)部控制體系外部審計工作落實外部審計工作落實半年半年100分分15%出具無保留意見審出具無保留意見審計報告計報告 100分分出具有保留意見審出具有保留意見審計報告計報告 50分分其他其他 0分分外部審計外部審計報告報告 切實落實外部對公切實落實外部對公司運行的監(jiān)督司運行的監(jiān)督 xx實業(yè)集團實業(yè)集團資料來源：zz咨詢咨詢2022/12/613附表附表1 1：公司年度審計計劃主要內(nèi)容：公司年度審計計劃主要內(nèi)容 財務(wù)分析報

17、告項目財務(wù)分析報告項目 報告內(nèi)容報告內(nèi)容 公司內(nèi)控環(huán)境分析公司內(nèi)控環(huán)境分析 分析上年度審計工作，評價公司內(nèi)部控制體系效果分析上年度審計工作，評價公司內(nèi)部控制體系效果 明確主要審計目標(biāo)明確主要審計目標(biāo)明確年度主要的審計種類范圍及希望達(dá)到的審計目標(biāo)明確年度主要的審計種類范圍及希望達(dá)到的審計目標(biāo) 審計項目審定審計項目審定 根據(jù)集團及子公司審計目標(biāo)確定主要審計項目根據(jù)集團及子公司審計目標(biāo)確定主要審計項目審計工作分解審計工作分解 分析審計項目，明確年度的主要工作內(nèi)容及相應(yīng)的計劃工作量分析審計項目，明確年度的主要工作內(nèi)容及相應(yīng)的計劃工作量xx實業(yè)集團實業(yè)集團資料來源：zz咨詢咨詢2022/12/614附表

18、附表2 2：公司年度審計計劃評分表：公司年度審計計劃評分表 （審計部經(jīng)理填寫）軟指標(biāo)評分項目軟指標(biāo)評分項目分?jǐn)?shù)分布分?jǐn)?shù)分布考評得分考評得分審計計劃的及時制定審計計劃的及時制定15公司內(nèi)控環(huán)境的深入分析公司內(nèi)控環(huán)境的深入分析 25審計目標(biāo)設(shè)定合理性審計目標(biāo)設(shè)定合理性 30審計工作量安排的合理性審計工作量安排的合理性30總計總計100 xx實業(yè)集團實業(yè)集團資料來源：zz咨詢咨詢2022/12/615附表附表3 3：公司內(nèi)部審計報告主要內(nèi)容：公司內(nèi)部審計報告主要內(nèi)容 內(nèi)部審計報告內(nèi)部審計報告 報告內(nèi)容報告內(nèi)容 數(shù)據(jù)信息的真實可靠性數(shù)據(jù)信息的真實可靠性分析上年度審計工作，評價公司內(nèi)部控制體系效果分析上

19、年度審計工作，評價公司內(nèi)部控制體系效果 規(guī)章制度的執(zhí)行情況規(guī)章制度的執(zhí)行情況明確年度主要的審計種類范圍及希望達(dá)到的審計目標(biāo)明確年度主要的審計種類范圍及希望達(dá)到的審計目標(biāo) 資產(chǎn)與權(quán)益的安全保障資產(chǎn)與權(quán)益的安全保障根據(jù)集團及子公司審計目標(biāo)確定主要審計項目根據(jù)集團及子公司審計目標(biāo)確定主要審計項目規(guī)章制度的完善性與有規(guī)章制度的完善性與有效性，經(jīng)營決策的合理效性，經(jīng)營決策的合理性性分析審計項目，明確年度的主要工作內(nèi)容及相應(yīng)的計劃工作量分析審計項目，明確年度的主要工作內(nèi)容及相應(yīng)的計劃工作量xx實業(yè)集團實業(yè)集團資料來源：zz咨詢咨詢2022/12/616附表附表4 4：公司內(nèi)部審計報告評分表：公司內(nèi)部審計報

20、告評分表 （審計部經(jīng)理填寫）軟指標(biāo)評分項目軟指標(biāo)評分項目分?jǐn)?shù)分布分?jǐn)?shù)分布考評得分考評得分確實落實審計整改意見確實落實審計整改意見25審計意見的科學(xué)合理性審計意見的科學(xué)合理性25審計報告的全面性審計報告的全面性20審計工作流程的完善性審計工作流程的完善性 15審計工作底稿完備性審計工作底稿完備性15總計總計100 xx實業(yè)集團實業(yè)集團資料來源：zz咨詢咨詢2022/12/617審計部審計專員考核流程審計部審計專員考核流程本崗位人力資源部信息來源審計部經(jīng)理年度審計計劃輔年度審計計劃輔助編制助編制審計事務(wù)查實審計事務(wù)查實錯誤數(shù)錯誤數(shù) 審計計劃對報告評分整理備案接受考評反饋復(fù)審等工作報告審核評分整理備案外部審計工作落實外部審計工作落實外部審計報告審核打分整理備案內(nèi)審報告審核評分整理備案內(nèi)部審計控制內(nèi)部審計控制謝謝你的閱讀v知識就是財富v豐富你的人生