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1、精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上聊城xxxxxx有限公司差旅費管理辦法1 目的 加強財務管理，嚴格控制各項費用支出，確保經(jīng)營目標的實現(xiàn)。2 適用范圍 本辦法適用于公司各部室、分公司。3 依據(jù) 本辦法依據(jù)國家財政部和山東省財政廳、中通集團有關差旅費開支的規(guī)定制定。4 職責4.1 各部門領導負責對本部門出差人員的出差天數(shù)、出差往返車票的日期、金額、住宿發(fā)票、電話費等進行審核、簽字。4.2 各部門領導負責本部門出差人員借款金額的控制、還款的督促。4.3 出差人員負責出差單據(jù)的粘貼和填報。5 程序5.1 出差申請制度：出差前必須填寫聊城博通新技術開發(fā)有限公司出差審批表。中層干部以上人員出差由總經(jīng)理審批，其他

2、人員出差由部門領導審批；無出差審批表者或事后補審批表者，不予報銷。5.2 借款及還款制度：因公出差借款，首先到財務部核對出差人員有無借款，憑出差審批表填寫借款單，經(jīng)總經(jīng)理簽批，借款金額一般掌握按出差天數(shù)乘以日出差費用計算，并在出差審批表中填寫本次出差借款金額。個人欠款未清或未按還款協(xié)議執(zhí)行的不準借款。5.3 報銷時間：出差回公司后七天內(nèi)報銷（以回程票時間為準），逾期三天不報，每超一天，扣一天出差費用，特殊情況需在七天內(nèi)寫明原因，并由部門負責人簽字后送交財務部。5.4 出差費用審簽程序 所有出差人員的出差費用由各部門領導審核并簽字后，到財務部審核，總經(jīng)理審批。5.5 出發(fā)日期和天數(shù)都要以出發(fā)的車

3、票為準。非微機車票、車票無打印日期的必須由本單位負責人在車票上簽字后方可報銷，所報金額不能超過同距離微機車票金額。5.5.1 車票提成（不含購票手續(xù)費）：乘坐新空調(diào)特快（T型）旅客列車的，一律按票價的30%計發(fā)提成；乘坐新空調(diào)快速（K型）旅客列車的，一律按票價的40%計發(fā)提成；乘坐新空調(diào)硬座普快、硬座普慢型旅客列車的，一律按票價的50%計發(fā)提成；乘坐火車臥鋪或軟座的不發(fā)給提成。出差人員夜間乘火車購買餐車、茶座的費用個人自理，不予報銷。5.5.2 工作人員出差乘坐火車（長途汽車）白天不準坐臥鋪，但由于晚上乘車且持續(xù)時間達8小時以上的，可以乘坐臥鋪（火車僅限硬臥）。乘坐夜車的，出差補助可按5.6.

4、1.1執(zhí)行。5.5.3工作人員出差原則上不準乘坐飛機，特殊情況須經(jīng)總經(jīng)理批準。飛機票如有打折情況的，在機票上必須寫清折扣金額后按上述標準報銷，否則，一經(jīng)查出，按飛機票價的25倍進行處罰。5.5.4 出國人員費用開支標準依照財政部、外交部財行200173號文印發(fā)的臨時出國人員費用開支標準和管理辦法執(zhí)行。5.6 出差費用 工作人員的出差費用，實行包干辦法。5.6.1 出差以住宿天數(shù)為準。每人每天包干標準為：5.6.1.1 副總以上領導一般地區(qū)110元（其中：交通20元，餐補20，住宿70元）；中層干部一般地區(qū)70元（其中：交通20元，餐補20，住宿30元）；其他人員一般地區(qū)40元（其中：交通5元，

5、餐補20，住宿15元）；,其他人員聊城地區(qū)各縣25元（下縣工作的另行處理）。帶車出差取消交通補助，當天有招待的取消餐補。5.6.1.2 所有出差人員，在特殊地區(qū)（北京、上海、廣東、深圳、珠海、廈門、汕頭、海南）出發(fā)的，在相應的補助基礎上增加15元（憑上述特殊地區(qū)住宿發(fā)票，不含往返途中）。5.6.2 所有出差人員在報銷時必須把正規(guī)的住宿發(fā)票附在報銷憑證上。住宿發(fā)票上必須填寫清楚住宿人姓名、住宿日期、天數(shù)、單價和金額，未標注清以上幾項的發(fā)票不予報銷每人每天的出發(fā)費用。5.6.3 住宿費用超過以上標準的，原則上不予報銷。特殊情況先由本部門領導審核并簽字后，按以下原則處理：5.6.3.1 住宿發(fā)票為稅

6、務局監(jiān)制的正規(guī)發(fā)票。5.6.3.2 非正規(guī)住宿發(fā)票的超支部分不予報銷，按5.6.1的包干標準執(zhí)行。5.6.4 出差當天沒有住宿發(fā)票的，按5.6.5或5.6.6執(zhí)行。5.6.5 所有人員到聊城市（包括下屬各縣、市）以外出發(fā)并且當天往返的，不帶車每人每天出差費用為30元（其中市內(nèi)交通費15元）；帶車每人每天出差費用為15元。5.6.6 所有人員到聊城下屬各縣、市出發(fā)并且當天往返的，不帶車每人每天出差費用為10元（其中市內(nèi)交通費5元）；帶車每人每天出差費用為5元。5.6.7 若當日有招待費或參加招待的，則需扣除當日的餐費補助；帶車出差且立即返回的（未用餐），則無出差補助。5.6.8 下列情況不受上述

7、標準的限制。5.6.8.1 公司批準因公外出開會、學習、培訓，統(tǒng)一安排住宿的；5.6.8.2 公司批準陪同聯(lián)系工作的上級領導和兄弟單位人員外出的； 以上兩種情況需經(jīng)總經(jīng)理在住宿單據(jù)上簽字后按實報銷，同時取消開會、學習、培訓期間的出發(fā)包干費用，往返途中費用按5.6.4標準執(zhí)行。并把開會、學習、培訓的通知書附在報銷憑證上。5.6.9 當天的火車票已提取車票提成的，則每提成一張車票，在出發(fā)費用中減20元。5.7 出差人員出差或調(diào)動工作時，經(jīng)總經(jīng)理批準就近回家探親辦事的，其繞道車船費，扣除出差直線單程車船費（直線車費按火車快車或特快車票計算，船費按三等艙位票價計算），超支部分自理，如繞道車船費少于直線

8、單程車船費，可憑單據(jù)按實報銷。5.8 工作人員調(diào)動的費用，按雙方商定的原則辦理。5.9 其他情況5.9.1 經(jīng)集團公司批準到外地就醫(yī)的，按聊客公字20018號執(zhí)行。如公司派人護理，則只報銷公司護理人員和病人一次往返的普通車交通費、每人每天25元以內(nèi)的住宿費（有發(fā)票）；如公司不派人護理，則只報銷一個家屬護理人員和病人一次往返的普通車交通費，每人每天25元以內(nèi)的住宿費（有發(fā)票），上述兩種情況均不報市內(nèi)交通費。未經(jīng)集團公司批準自行外出就醫(yī)的，一切費用自理。符合規(guī)定的憑總經(jīng)理和醫(yī)務室開出的外出就醫(yī)證明，總經(jīng)理簽字后到財務部報銷。本市住院的病人及護理人員的看車費不予報銷。5.9.2 職工休探親假必須經(jīng)總

9、經(jīng)理批準。對于已婚職工探父母的和一年一次探親的，只報銷往返路途的車船費（不含市內(nèi)交通費），不報銷臥鋪票，特殊情況總經(jīng)理批準。職工探親往返途中，限于交通條件，必須中途轉車并住宿的，可憑發(fā)票報銷一天的住宿費（按包干標準）。其它一切費用自理。所有探親的報銷需由總經(jīng)理簽字后到財務部報銷。6 考核標準6.1 財務部主任負責對出差人員差旅費的最后審核。如發(fā)現(xiàn)一處與本辦法不符而報銷的單據(jù)，扣罰出差人員所在部門負責人50元；每發(fā)現(xiàn)一張車票、發(fā)票有弄虛作假、涂改現(xiàn)象的，扣罰出差人員所在部門領導50元，并對當事人所報單據(jù)金額1-3倍的罰款。6.2 綜合部負責對出差人員出差情況進行抽查，如發(fā)現(xiàn)虛報出差的，扣罰出差人員所在部門負責人50元，并對當事人罰款100元。7 本規(guī)定自下發(fā)之日起實施。專心-專注-專業(yè)