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1、精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上固定資產(chǎn)練習(xí)一、 進(jìn)入系統(tǒng)管理建賬。（將系統(tǒng)日期調(diào)整為2004年11月1日.）1、 啟動(dòng)“系統(tǒng)服務(wù)”中的“系統(tǒng)管理”功能，以系統(tǒng)管理員（admin）注冊(cè)（密碼為空）。操作：（1）、點(diǎn)擊開始菜單>程序>用友ERP-U8>系統(tǒng)服務(wù)>系統(tǒng)管理.（2）、在“系統(tǒng)管理”窗口單擊系統(tǒng)>注冊(cè)>以系統(tǒng)管理員（admin）的身份登錄>單擊“確定”（密碼為空）。2、 增加用戶：編號(hào)：001 姓名：李明（注：編號(hào)、姓名均為唯一，不能重復(fù)）操作：在以系統(tǒng)管理員（admin）注冊(cè)到“系統(tǒng)管理”窗口單擊權(quán)限菜單>點(diǎn)擊用戶>在“用戶管理”窗口單

2、擊“增加（）”>錄入相關(guān)信息>錄入完后單擊“增加”相當(dāng)于保存，繼續(xù)增加下一個(gè)用戶，操作完畢再點(diǎn)擊“退出”。3、 新建賬套:賬套信息： 賬套號(hào)：001（賬套號(hào)不可重復(fù)）賬套名稱：用友公司賬套路徑：為默認(rèn)單位名稱：用友公司。 其他信息可省略。 是否集團(tuán)賬不打勾本幣名稱：默認(rèn)為人民幣企業(yè)類型：工業(yè)行業(yè)性質(zhì)：新會(huì)計(jì)制度科目按行業(yè)性質(zhì)預(yù)置科目打勾賬套主管選擇自己新增加的操作員：001李明存貨、供應(yīng)商和客戶分類、有外幣核算（分別在窗口打勾）編碼方案：1、科目編碼方案修改為：4-2-2-2-2-22、部門編碼方案修改為：2-23、客戶分類與供應(yīng)商分類修改為：2-2-24、其他編碼項(xiàng)目保持不變。操

3、作：1、以系統(tǒng)管理員(admin)身份登錄“系統(tǒng)管理窗口” 單擊賬套菜單>點(diǎn)擊建立>進(jìn)入“創(chuàng)建賬套”窗口，錄入賬套信息，點(diǎn)擊下一步分別錄入單位信息、核算類型、基礎(chǔ)信息，點(diǎn)擊完成，系統(tǒng)提示創(chuàng)建賬套成功，最后修改編碼方案，精確小數(shù)位數(shù)為默認(rèn)；2、建賬完成后系統(tǒng)提示是否現(xiàn)在啟用系統(tǒng)，點(diǎn)擊“是”，固定資產(chǎn)系統(tǒng)啟用日期為2004年11月1日，其他系統(tǒng)模塊不啟用。（系統(tǒng)啟用：若在建賬時(shí)未立即啟用系統(tǒng)，可通過(guò)企業(yè)門戶啟用系統(tǒng)。操作：點(diǎn)擊開始菜單> 程序> 用友ERP-U8>企業(yè)門戶>設(shè)置界面基本信息系統(tǒng)啟用將需要啟用的系統(tǒng)前的方框打上勾選擇啟用日期確定）二、初始設(shè)置1.設(shè)

4、置憑證類別：記賬憑證操作：設(shè)置基礎(chǔ)檔案-憑證類別2.會(huì)計(jì)科目設(shè)置操作：設(shè)置-基礎(chǔ)檔案-會(huì)計(jì)科目，增加會(huì)計(jì)科目“折舊費(fèi)”（）、“折舊費(fèi)”（）、“折舊費(fèi)”（）、“生產(chǎn)設(shè)備”（）三、固定資產(chǎn)初始化1 約定說(shuō)明，同意。2 啟用月份，2004-11-1。3 折舊信息按默認(rèn)設(shè)置。4 類別編碼按默認(rèn)；固定資產(chǎn)編碼方式：自動(dòng)編號(hào)5 與賬務(wù)系統(tǒng)對(duì)賬；固定資產(chǎn)缺省入賬科目：1501；累計(jì)折舊缺省入賬科目：1502；對(duì)賬不平的情況下允許結(jié)賬，四、基礎(chǔ)設(shè)置：1 資產(chǎn)類別設(shè)置編碼名稱凈殘值率單位計(jì)提屬性使用年限折舊方法卡片樣式01土地平米總不提折舊70不提折舊通用樣式02房屋5平米總提折舊40平均年限法（一）通用樣式

5、021廠房5平米總提折舊40平均年限法（一）通用樣式03通用設(shè)備5臺(tái)正常計(jì)提10平均年限法（一）通用樣式 031機(jī)械設(shè)備5臺(tái)正常計(jì)提10平均年限法（一）通用樣式032專用設(shè)備5臺(tái)正常計(jì)提10平均年限法（一）通用樣式04交通運(yùn)輸設(shè)備5輛正常計(jì)提5工作量法通用樣式 041生產(chǎn)用車輛5輛正常計(jì)提5工作量法通用樣式操作：點(diǎn)擊固定資產(chǎn)系統(tǒng)菜單下的設(shè)置，點(diǎn)擊“資產(chǎn)類別”，點(diǎn)擊“增加”，錄入相關(guān)信息，點(diǎn)擊“保存”，再點(diǎn)擊“增加”錄入下一條信息。2 部門對(duì)應(yīng)的折舊科目設(shè)置部門編號(hào)部門名稱對(duì)應(yīng)的折舊科目01營(yíng)業(yè)中心營(yíng)業(yè)費(fèi)用-折舊費(fèi)0101營(yíng)業(yè)一部營(yíng)業(yè)費(fèi)用-折舊費(fèi)0102營(yíng)業(yè)二部營(yíng)業(yè)費(fèi)用-折舊費(fèi)02管理中心管理費(fèi)

6、用-折舊費(fèi)0201財(cái)務(wù)部管理費(fèi)用-折舊費(fèi)0202人力資源部管理費(fèi)用-折舊費(fèi)03制造中心制造費(fèi)用-折舊費(fèi)0301一車間制造費(fèi)用-折舊費(fèi)0302二車間制造費(fèi)用-折舊費(fèi)（1）、先增加部門檔案操作：點(diǎn)擊開始菜單> 程序> 用友ERP-U8>企業(yè)門戶>基礎(chǔ)信息-基礎(chǔ)檔案，點(diǎn)擊部門檔案，點(diǎn)擊增加，錄入部門編碼、部門名稱，點(diǎn)擊保存，增加下一條信息。（2）設(shè)置“對(duì)應(yīng)的折舊科目”操作：點(diǎn)擊系統(tǒng)菜單下的“設(shè)置”-“部門對(duì)應(yīng)折舊科目”，選擇對(duì)應(yīng)的部門，點(diǎn)擊“修改”，錄入“折舊科目”，點(diǎn)擊“保存”。3.增減方式設(shè)置及增減方式對(duì)應(yīng)的折舊科目設(shè)置 增加方式 對(duì)應(yīng)入賬科目 直接購(gòu)入1002銀行存款

7、投資者投入3101實(shí)收資本（或股本） 減少方式 報(bào)廢 1701固定資產(chǎn)清理操作：點(diǎn)擊菜單下的“設(shè)置”，點(diǎn)擊“增減方式”，再雙擊“增加方式”，點(diǎn)擊直接購(gòu)入，點(diǎn)擊“修改”，錄入“對(duì)應(yīng)入賬科目”，點(diǎn)擊保存。、選項(xiàng)設(shè)置操作：點(diǎn)擊固定資產(chǎn)系統(tǒng)菜單下的“設(shè)置”，點(diǎn)擊“選項(xiàng)”，點(diǎn)擊“與賬務(wù)系統(tǒng)接口”，點(diǎn)擊“編輯”將“業(yè)務(wù)發(fā)生后立即制單”前的窗口打勾，點(diǎn)擊確定，則業(yè)務(wù)發(fā)生后立即生成憑證。注：若沒(méi)有立即保存自動(dòng)制單生成的憑證，則可以通過(guò)“處理>批量制單”方式生成相關(guān)憑證。五、 期初數(shù)據(jù)（原始卡片的錄入）：1. （卡片編號(hào)001）二車間1994年11月10日購(gòu)入一機(jī)械設(shè)備機(jī)床一號(hào)，原值元，已提折舊.67元。

8、使用年限10年。2. （卡片編號(hào)002）二車間1998年11月5號(hào)購(gòu)入一機(jī)械設(shè)備機(jī)床二號(hào)，原值48000元，已提折舊26802.23元使用年限10年。操作：點(diǎn)擊系統(tǒng)菜單下的“卡片”，點(diǎn)擊“錄入原始卡片”，點(diǎn)擊確認(rèn)，錄入“卡片信息”，點(diǎn)擊保存，點(diǎn)擊增加，錄入下一張卡片。3、與賬務(wù)對(duì)賬（與賬務(wù)對(duì)賬正確后才可進(jìn)行日常業(yè)務(wù)處理）操作：點(diǎn)擊系統(tǒng)菜單下的“處理”，點(diǎn)擊“對(duì)賬”，對(duì)賬結(jié)果不平衡，點(diǎn)擊“確定”注：因?yàn)槲磁c總賬系統(tǒng)相連，所以不平衡。六、日常業(yè)務(wù)（日常操作）11月份日常業(yè)務(wù)(若要生成憑證傳遞到總賬則需先進(jìn)行憑證類別設(shè)置)1 資產(chǎn)增加（卡片編號(hào)003）2004年11月10日一車間購(gòu)入一生產(chǎn)用車，汽車

9、一號(hào)，原值250,000元，本月不計(jì)提折舊，使用年限5年。(總工作量公里)借：固定資產(chǎn)手工錄入“1501固定資產(chǎn)” 貸：銀行存款 折舊計(jì)提：借：制造費(fèi)用折舊費(fèi) 1582.53貸：累計(jì)折舊-生產(chǎn)設(shè)備“累計(jì)折舊-生產(chǎn)設(shè)備” 1582.53操作：點(diǎn)擊系統(tǒng)菜單下的“處理”，點(diǎn)擊“計(jì)提本月折舊”，點(diǎn)擊“是”。點(diǎn)擊批量制單，制單選擇，選擇要生成的單據(jù)，點(diǎn)擊制單設(shè)置，錄入科目，點(diǎn)擊“保存”，點(diǎn)擊“制單”，生成憑證點(diǎn)擊“保存”。2資產(chǎn)減少2004年11月28日一車間機(jī)床一號(hào)報(bào)廢，原值152,000元，已提折舊元。借：累計(jì)折舊-生產(chǎn)設(shè)備 固定資產(chǎn)清理 7600 貸：固定資產(chǎn)1501 152,000操作：點(diǎn)擊系統(tǒng)

10、菜單下的“卡片 ”，點(diǎn)擊“資產(chǎn)減少”，選擇卡片編號(hào)、資產(chǎn)編號(hào)，點(diǎn)擊“增加”，點(diǎn)擊確定，點(diǎn)擊系統(tǒng)菜單下的“處理”，點(diǎn)擊“批量制單”，制單選擇，選擇要生成的單據(jù)，點(diǎn)擊制單設(shè)置，錄入科目，點(diǎn)擊“保存”，點(diǎn)擊“制單”，生成憑證點(diǎn)擊“保存”。七、月末結(jié)賬（本月業(yè)務(wù)處理完成后進(jìn)行月末結(jié)賬固定資產(chǎn)處理月末結(jié)賬。）由于固定資產(chǎn)系統(tǒng)執(zhí)行嚴(yán)格的序時(shí)控制，11月份業(yè)務(wù)完成后，要進(jìn)行12月份的日常業(yè)務(wù)操作，需要先把系統(tǒng)時(shí)間改為2004-12-01，但是注意的是若用12月份進(jìn)入過(guò)系統(tǒng)，則再用11月份進(jìn)入系統(tǒng)將不能再進(jìn)行任何操作，只能瀏覽。12月份日常業(yè)務(wù)：操作：點(diǎn)擊系統(tǒng)菜單下的“卡片”，點(diǎn)擊“變動(dòng)單”，選擇要生成的變動(dòng)

11、單，錄入。注意：變動(dòng)單不能修改，只能本月刪除后重做。本月新增資產(chǎn)不能做變動(dòng)單。1 原值增加二車間機(jī)床二號(hào)經(jīng)過(guò)改裝原值增加200元，變動(dòng)后原值為48200。借：固定資產(chǎn)1501200 貸：營(yíng)業(yè)外收入5301 2002 原值減少一車間汽車因性能降低原值減少100元。借：營(yíng)業(yè)外支出5601 100 貸： 固定資產(chǎn)1003 部門轉(zhuǎn)移因工作需要，二車間機(jī)床二號(hào)轉(zhuǎn)移至一車間。4 使用狀況變動(dòng)一車間機(jī)床二號(hào)大修理停用。5 折舊方法調(diào)整一車間機(jī)床二號(hào)折舊方法調(diào)整為雙倍余額遞減法。6 累計(jì)折舊調(diào)整一車間機(jī)床二號(hào)累計(jì)折舊調(diào)整加上400元。借：制造費(fèi)用-折舊費(fèi)400 貸：累計(jì)折舊生產(chǎn)設(shè)備 4007使用年限調(diào)整 一車間機(jī)床二號(hào)使用年限調(diào)整為4年4年即48個(gè)月。8. 殘值調(diào)整將機(jī)床二號(hào)凈殘值調(diào)整為300元。9. 類別調(diào)整一車間機(jī)床二號(hào)調(diào)整為專用設(shè)備。專心-專注-專業(yè)