《財(cái)務(wù)崗位職責(zé)(總11頁(yè)).docx》由會(huì)員分享，可在線閱讀，更多相關(guān)《財(cái)務(wù)崗位職責(zé)(總11頁(yè)).docx（11頁(yè)珍藏版）》請(qǐng)?jiān)趨R文網(wǎng)上搜索。

1、精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上崗位描述崗位名稱(chēng)總賬會(huì)計(jì)崗所屬部門(mén)財(cái)務(wù)部直接上級(jí)財(cái)務(wù)總監(jiān)下級(jí)崗位直轄人數(shù)崗位說(shuō)明書(shū)編號(hào)制作日期批準(zhǔn)日期批準(zhǔn)人工作概要負(fù)責(zé)公司產(chǎn)品銷(xiāo)售 、產(chǎn)成品、應(yīng)收賬款的核算與管理。崗位職責(zé)描述隊(duì)伍建設(shè)與人員管理崗位職責(zé)職責(zé)一:日常賬務(wù)處理工作1.每天對(duì)出納移交的各類(lèi)單據(jù),進(jìn)行分類(lèi)和分工。2.審核各崗位會(huì)計(jì)憑證分錄是否正確,金額是否與附件相符。3.審核業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)是否相符。4.審核錢(qián)、款、帳、物是否異常,及時(shí)上報(bào)處理。5.對(duì)審核無(wú)誤的憑證,電腦簽字, “審核”過(guò)賬。6.對(duì)各崗位會(huì)計(jì)工作中的遇到的疑難問(wèn)題,進(jìn)行專(zhuān)業(yè)指導(dǎo)。7.按財(cái)務(wù)經(jīng)理要求組織匯總各類(lèi)數(shù)據(jù)。職責(zé)二 :日常財(cái)務(wù)管理工

2、作1.審核各類(lèi)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單據(jù),按預(yù)算考核口徑分類(lèi)核算。2.及時(shí)核對(duì)總賬、明細(xì)賬,確保帳帳相符。3.及時(shí)核對(duì)出納現(xiàn)金銀行帳,確保財(cái)務(wù)帳與出納流水帳相符。職責(zé)三:涉稅業(yè)務(wù)的處理1.審核增值稅進(jìn)項(xiàng)、銷(xiāo)項(xiàng)會(huì)計(jì)處理是否正確。2.審核增值稅(專(zhuān)用)發(fā)票和其他發(fā)票是否開(kāi)具正確。3.審核各類(lèi)附加稅,是否計(jì)提和進(jìn)行了相應(yīng)的會(huì)計(jì)處理。職責(zé)四:會(huì)計(jì)檔案、資料管理1.對(duì)審核無(wú)誤并過(guò)賬的憑證,打印粘貼在相應(yīng)原始憑證上。2.月末整理歸檔憑證、報(bào)表及各類(lèi)明細(xì)賬。職責(zé)五:期末對(duì)賬及差錯(cuò)差異的處理1.定期核對(duì)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)數(shù)據(jù),發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)處理。2.每月扎帳后,督促存貨盤(pán)點(diǎn),確保存貨帳實(shí)相符。3.定期進(jìn)行固定資產(chǎn)及其他資產(chǎn)盤(pán)點(diǎn),

3、確保資產(chǎn)帳實(shí)相符。4、每月督促往來(lái)帳項(xiàng)核對(duì),確保應(yīng)收應(yīng)付帳實(shí)相符。職責(zé)六:財(cái)務(wù)報(bào)表編制工作1.月末進(jìn)行進(jìn)銷(xiāo)存、財(cái)務(wù)損益類(lèi)科目結(jié)轉(zhuǎn),并進(jìn)行期末結(jié)轉(zhuǎn)。2.月末編報(bào)資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表及內(nèi)部管理報(bào)表。職責(zé)七:其他工作1、按時(shí)完成財(cái)務(wù)經(jīng)理安排的其他工作。2.參與財(cái)務(wù)學(xué)習(xí)與技能培訓(xùn)。權(quán) 限1、對(duì)各崗位會(huì)計(jì)核算業(yè)務(wù)的統(tǒng)轄權(quán),對(duì)所有憑證處理的審核權(quán)。2、對(duì)本崗位所涉事項(xiàng)(權(quán)限內(nèi))的簽字審核權(quán)。工作要求1、工作認(rèn)真仔細(xì),積極主動(dòng),有較強(qiáng)的組織統(tǒng)籌力。2、及時(shí)準(zhǔn)確完整地編報(bào)各類(lèi)數(shù)據(jù)。3、及時(shí)反映和解決工作中出現(xiàn)的各種問(wèn)題。崗位描述崗位名稱(chēng)銷(xiāo)售會(huì)計(jì)所屬部門(mén)財(cái)務(wù)部直接上級(jí)下級(jí)崗位直轄人數(shù)崗位說(shuō)明書(shū)編號(hào)制作日期批準(zhǔn)日期

4、批準(zhǔn)人工作概要負(fù)責(zé)產(chǎn)品(配送)銷(xiāo)售 /收入及產(chǎn)成品、應(yīng)收賬款的核算與管理。崗位職責(zé)描述隊(duì)伍建設(shè)與人員管理崗位職責(zé)職責(zé)一:日常會(huì)計(jì)核算工作1.依照收入事項(xiàng),進(jìn)行正確地分類(lèi)分級(jí)核算。2.每天憑銷(xiāo)售清單財(cái)務(wù)聯(lián)審核電腦銷(xiāo)售單數(shù)量、金額是否正確。3.每天憑出納收款單和銷(xiāo)售單,核對(duì)銷(xiāo)售已收應(yīng)收款,發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)處理。4.憑倉(cāng)庫(kù)出入庫(kù)單核對(duì)產(chǎn)成品、庫(kù)存商品明細(xì)賬。5.對(duì)審核無(wú)誤的銷(xiāo)售單進(jìn)行“審核”過(guò)賬。6.按地區(qū)、加盟商、部門(mén)、產(chǎn)品等分類(lèi)統(tǒng)計(jì)各項(xiàng)數(shù)據(jù)。7.期末編制打印收入、折讓折扣、返點(diǎn)、產(chǎn)成品、庫(kù)存商品、應(yīng)收款明細(xì)及匯總表。職責(zé)二 :日常銷(xiāo)售管理工作1.每天核對(duì)上一天銷(xiāo)售的錢(qián)、款、帳、貨,確保相符無(wú)差錯(cuò)。2

5、.嚴(yán)格控制銷(xiāo)售折讓,正確計(jì)算促銷(xiāo)、返點(diǎn)款。3.定期核對(duì)銷(xiāo)售往來(lái)賬,不允許逾期掛賬,及時(shí)清欠處理。職責(zé)三:會(huì)計(jì)檔案、資料管理1.經(jīng)核對(duì)無(wú)誤的銷(xiāo)售清單,按對(duì)應(yīng)的電腦(銷(xiāo)售單)編號(hào),抄錄歸檔。2.與收入有關(guān)的會(huì)計(jì)憑證,經(jīng)總賬審核無(wú)誤后期末統(tǒng)一裝訂成冊(cè)。職責(zé)四:期末盤(pán)點(diǎn)及報(bào)損、報(bào)溢單的處理1.定期核對(duì)倉(cāng)庫(kù)帳和財(cái)務(wù)帳,期末參與產(chǎn)成品、庫(kù)存商品實(shí)地盤(pán)點(diǎn)。2.對(duì)盤(pán)盈、盤(pán)虧的品種,要查找原因,填寫(xiě)報(bào)損報(bào)溢單。3.根據(jù)批準(zhǔn)處理意見(jiàn),對(duì)報(bào)損報(bào)溢單作相應(yīng)的會(huì)計(jì)處理。4、對(duì)盤(pán)點(diǎn)中容易出現(xiàn)的問(wèn)題,提出預(yù)防改進(jìn)建議。職責(zé)五:協(xié)助總賬會(huì)計(jì)工作1.配合總賬會(huì)計(jì)工作,統(tǒng)一編號(hào),統(tǒng)一口徑,統(tǒng)一歸檔。2.協(xié)助總賬會(huì)計(jì)進(jìn)行期末進(jìn)銷(xiāo)存

6、、銷(xiāo)售成本、收入等的結(jié)轉(zhuǎn)。職責(zé)六:其他工作1、按時(shí)完成財(cái)務(wù)經(jīng)理安排的其他工作。2.參與財(cái)務(wù)學(xué)習(xí)與技能培訓(xùn)。權(quán) 限1、對(duì)涉及收入事項(xiàng)有知情權(quán),對(duì)相容崗位有請(qǐng)求配合權(quán)。2、對(duì)本崗位所涉事項(xiàng)(權(quán)限內(nèi))的簽字審核權(quán)。工作要求1、工作認(rèn)真仔細(xì),積極主動(dòng)。2、及時(shí)準(zhǔn)確完整地提供收入方面的數(shù)據(jù)。3、及時(shí)反映和解決工作中出現(xiàn)的各種問(wèn)題。崗位描述崗位名稱(chēng)成本會(huì)計(jì)所屬部門(mén)財(cái)務(wù)部直接上級(jí)財(cái)務(wù)總監(jiān)下級(jí)崗位直轄人數(shù)崗位說(shuō)明書(shū)編號(hào)制作日期批準(zhǔn)日期批準(zhǔn)人工作概要負(fù)責(zé)公司原輔材料采購(gòu)成本以及半成品、 產(chǎn)成品產(chǎn)品、 委托加工產(chǎn)品成本的核算與 管理。崗位職責(zé)描述隊(duì)伍建設(shè)與人員管理職責(zé)一:日常成本核算工作1.審核原輔料入庫(kù)單,填寫(xiě)

7、單價(jià),計(jì)算金額。2.原輔材料領(lǐng)用,采用移動(dòng)加權(quán)平均法核算(出庫(kù))成本。3.按成本核算的內(nèi)容、程序、方法,進(jìn)行費(fèi)用的歸集和分配。4.負(fù)責(zé)“生產(chǎn)成本” 、 “制造費(fèi)用”等成本類(lèi)科目的核算。5.涉及多品種生產(chǎn)的,采用合理的分?jǐn)倶?biāo)準(zhǔn)分?jǐn)偛牧虾推渌黜?xiàng)費(fèi)用。6.涉及多工序生產(chǎn),需要計(jì)算半成品成本的,應(yīng)分步結(jié)轉(zhuǎn)其成本。7.期末結(jié)轉(zhuǎn)完工產(chǎn)品成本,編制成本匯總表和產(chǎn)品成本明細(xì)表。職責(zé)二 :日常成本管理工作1.負(fù)責(zé)各類(lèi)原輔材料的入庫(kù)審核工作,并按財(cái)務(wù)制度規(guī)定督促庫(kù)房管理部門(mén)認(rèn)真執(zhí)行材 料采購(gòu)、驗(yàn)收入庫(kù)制度。2.依據(jù)采購(gòu)申購(gòu)單、進(jìn)貨票據(jù)、質(zhì)量驗(yàn)收單、入庫(kù)單,過(guò)磅單,審核采購(gòu)數(shù)量、價(jià)格、 品種、供應(yīng)商是否準(zhǔn)確、符合

8、要求;3.做好材料的明細(xì)核算,并按收付單位、個(gè)人設(shè)置往來(lái)明細(xì)帳,負(fù)責(zé)應(yīng)付賬款的清理核 對(duì)工作,督促有關(guān)部門(mén)及時(shí)清理預(yù)付賬款。4.了解材料的儲(chǔ)備情況,對(duì)滯留積壓材料要分析原因,提出處理意見(jiàn),對(duì)保管不善造成損失 的要及時(shí)向分管領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào),作出處理。5.會(huì)同有關(guān)部門(mén)建立健全材料、動(dòng)力、工時(shí)等消耗定額、原材料損耗率,做好成本管理的基 礎(chǔ)工作。6.按成本核算的內(nèi)容、程序、方法,進(jìn)行費(fèi)用的歸集和分配,正確計(jì)算生產(chǎn)資料轉(zhuǎn)移價(jià)值和 應(yīng)計(jì)入本期成本的費(fèi)用額,完整地歸集與核算成本計(jì)算對(duì)象所發(fā)生的各種耗費(fèi)。7.每月及時(shí)匯總編制庫(kù)存材料明細(xì)表、盤(pán)存表、應(yīng)付賬款明細(xì)表并上報(bào)。職責(zé)三:涉稅業(yè)務(wù)的處理1.涉及增值稅的,要正確

9、計(jì)算進(jìn)項(xiàng)稅額并進(jìn)行相應(yīng)的會(huì)計(jì)處理。2.嚴(yán)格按稅務(wù)要求提請(qǐng)供貨商開(kāi)具增值稅(專(zhuān)用)發(fā)票及其他發(fā)票。3.期末提供增值稅發(fā)票進(jìn)項(xiàng)抵扣清單,送稅務(wù)會(huì)計(jì)到稅務(wù)局認(rèn)定。職責(zé)四:會(huì)計(jì)檔案、資料管理1.經(jīng)核對(duì)無(wú)誤的進(jìn)貨單,按對(duì)應(yīng)的電腦(進(jìn)貨單)編號(hào),抄錄歸檔。2.與成本有關(guān)的會(huì)計(jì)憑證,經(jīng)總賬審核無(wú)誤后期末統(tǒng)一裝訂成冊(cè)。職責(zé)五:期末盤(pán)點(diǎn)及報(bào)損、報(bào)溢單的處理。1.定期核對(duì)材料倉(cāng)庫(kù)帳和財(cái)務(wù)帳,期末參與原輔料、半成品實(shí)地盤(pán)點(diǎn)。2.對(duì)盤(pán)盈、盤(pán)虧的品種,要查找原因,填寫(xiě)報(bào)損報(bào)溢單。3.根據(jù)批準(zhǔn)處理意見(jiàn),對(duì)報(bào)損報(bào)溢單作相應(yīng)的會(huì)計(jì)處理。4、對(duì)盤(pán)點(diǎn)中容易出現(xiàn)的問(wèn)題,提出預(yù)防改進(jìn)建議職責(zé)六:協(xié)助總賬會(huì)計(jì)工作1.配合總賬會(huì)計(jì)工作,

10、統(tǒng)一編號(hào),統(tǒng)一口徑,統(tǒng)一歸檔。2.協(xié)助總賬會(huì)計(jì)進(jìn)行期末進(jìn)銷(xiāo)存、生產(chǎn)成本、制造費(fèi)用等的結(jié)轉(zhuǎn)。職責(zé)七:其他工作1、按時(shí)完成財(cái)務(wù)經(jīng)理安排的其他工作。2.參與財(cái)務(wù)學(xué)習(xí)與技能培訓(xùn)。權(quán) 限1、對(duì)涉及成本事項(xiàng)有知情權(quán),對(duì)相容崗位有請(qǐng)求配合權(quán)。2、對(duì)本崗位所涉事項(xiàng)(權(quán)限內(nèi))的簽字審核權(quán)。工作要求1、工作認(rèn)真仔細(xì),積極主動(dòng)。2、及時(shí)準(zhǔn)確完整地提供成本方面的數(shù)據(jù)。3、及時(shí)反映和解決工作中出現(xiàn)的各種問(wèn)題。崗位描述崗位名稱(chēng)出納所屬部門(mén)財(cái)務(wù)部直接上級(jí)下級(jí)崗位直轄人數(shù)崗位說(shuō)明書(shū)編號(hào)制作日期批準(zhǔn)日期批準(zhǔn)人工作概要負(fù)責(zé)公司各實(shí)體現(xiàn)金收支及銀行收付轉(zhuǎn)賬及其他工作崗位職責(zé)描述隊(duì)伍建設(shè)與人員管理崗位職責(zé)職責(zé)一:收款工作1.每天對(duì)收

11、到的各類(lèi)現(xiàn)金款項(xiàng),開(kāi)具收據(jù),列明收入性質(zhì)及款項(xiàng)來(lái)源,蓋現(xiàn)金收訖章。2.每天核實(shí)收到銀行(卡)款項(xiàng),憑對(duì)方付款憑條或其他記錄開(kāi)收據(jù),蓋銀行收訖章。3.憑收款收據(jù)登記現(xiàn)金、銀行存款流水賬,要求列明性質(zhì)及來(lái)源,收據(jù)及出納帳編號(hào)。4.與李海英銷(xiāo)售(發(fā)貨)清單核對(duì),是否應(yīng)收已收,清理未落實(shí)款項(xiàng)。5.對(duì)收入單據(jù)按標(biāo)準(zhǔn)分類(lèi)整理,在單據(jù)移交簿上登記。6.根據(jù)公司實(shí)際需要和財(cái)務(wù)經(jīng)理安排籌儲(chǔ)現(xiàn)鈔,多余部分存銀行。7.對(duì)收到的非貨款收入(加盟費(fèi)、權(quán)益金等)按要求開(kāi)收據(jù)或地稅通用手工發(fā)票。職責(zé)二 :付款工作1.復(fù)核報(bào)銷(xiāo)付款單據(jù)簽字手續(xù)是否齊全、附件張數(shù)及金額是否正確。2.對(duì)復(fù)核無(wú)誤的報(bào)銷(xiāo)付款單據(jù),支付現(xiàn)金或銀行轉(zhuǎn)賬,

12、蓋銀行付款章。3.將已報(bào)銷(xiāo)付款的單據(jù),及時(shí)登錄出納流水賬,抄錄電腦單據(jù)編號(hào),登記單據(jù)移交簿。職責(zé)三:收支日?qǐng)?bào)1.根據(jù)現(xiàn)金、銀行流水賬,分類(lèi)填列資金日?qǐng)?bào)表 ,加密上傳財(cái)務(wù)總監(jiān)文件夾。2.當(dāng)天發(fā)生的大筆交易(10萬(wàn)元以上) ,要單獨(dú)列示,說(shuō)明事項(xiàng)及緣由。3.對(duì)收付轉(zhuǎn)賬過(guò)程中遇到的不能及時(shí)解決的問(wèn)題,用文字備注說(shuō)明。職責(zé)四:工資發(fā)放1.每月 8號(hào),根據(jù)行政人事審核通過(guò)的工資發(fā)放表 ,籌措資金。2.每月 10號(hào),分裝工資袋,按公司規(guī)定發(fā)放工資并回收簽字工資條。職責(zé)五:稅務(wù)工作1.保管各種稅務(wù)發(fā)票,領(lǐng)購(gòu)登記簿。2.按要求開(kāi)具增值稅(專(zhuān)用) 、普通發(fā)票及其他發(fā)票。3.與報(bào)稅員或稅務(wù)專(zhuān)管員聯(lián)絡(luò)納稅申報(bào)具體事

13、項(xiàng)。4、按應(yīng)納(交)稅款,安排資金(轉(zhuǎn)賬)扣稅。職責(zé)六:文員工作1.本部門(mén)重要會(huì)議文字記錄,審核校對(duì)后打印存檔。2.簽收公司下發(fā)文件,電子文檔登記,轉(zhuǎn)發(fā)相關(guān)負(fù)責(zé)人。職責(zé)七:其他工作1按時(shí)完成財(cái)務(wù)經(jīng)理安排的其他工作。2.參與財(cái)務(wù)學(xué)習(xí)與技能培訓(xùn)。權(quán) 限1、對(duì)收支事項(xiàng)有知情權(quán),對(duì)流程相關(guān)崗位有請(qǐng)求配合權(quán)。2、對(duì)軟件中涉及現(xiàn)金銀行會(huì)計(jì)憑證有審核簽字權(quán)。工作要求1、工作認(rèn)真細(xì)致,積極主動(dòng)。2、及時(shí)準(zhǔn)確完整地提供收支數(shù)據(jù),編制資金日?qǐng)?bào)表。3、及時(shí)反映和解決工作中出現(xiàn)的各種問(wèn)題崗位描述崗位名稱(chēng)內(nèi)部審計(jì)所屬部門(mén)財(cái)務(wù)部直接上級(jí)下級(jí)崗位直轄人數(shù)崗位說(shuō)明書(shū)編號(hào)制作日期批準(zhǔn)日期批準(zhǔn)人工作概要負(fù)責(zé)公司各實(shí)體重要經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)

14、及收支賬目的審計(jì)。崗位職責(zé)描述隊(duì)伍建設(shè)與人員管理崗位職責(zé)職責(zé)一:重要經(jīng)濟(jì)合同審計(jì)工作1.對(duì)企業(yè)簽訂的重要采購(gòu)合同、加盟合同及其他協(xié)議,分類(lèi)歸檔。2.根據(jù)市場(chǎng)調(diào)查,審核采購(gòu)合同價(jià)格是否合理。3.審核加盟合同,查對(duì)是否到期,是否續(xù)簽,有關(guān)加盟費(fèi)、權(quán)益金、保證金等是否與財(cái)務(wù)賬 目相符。4.審核產(chǎn)品配送協(xié)議是否按規(guī)定執(zhí)行,有無(wú)違規(guī)操作。5.審核工程合同是否按預(yù)算執(zhí)行,付款進(jìn)度是否與工程進(jìn)度相符。6.審核借款合同是否符合國(guó)家有關(guān)規(guī)定,利率是否合理。7.評(píng)估經(jīng)濟(jì)合同風(fēng)險(xiǎn),協(xié)助處理有關(guān)合同糾紛法律方面的實(shí)務(wù)。職責(zé)二 :收入審計(jì)工作1.審核每天的各項(xiàng)收入,應(yīng)收已收欠收情況,清理未落實(shí)款。2.審核制銷(xiāo)售折讓是否符合有關(guān)規(guī)定,促銷(xiāo)、返點(diǎn)款是否計(jì)算正確。3.定期核對(duì)銷(xiāo)售往來(lái)賬,不允許逾期掛賬,及時(shí)清欠處理。職責(zé)三:支出審計(jì)工作1.對(duì)每天大的支出情況進(jìn)行審計(jì),看手續(xù)是否齊全,支出是否合理。2.審核各項(xiàng)費(fèi)用是否預(yù)算內(nèi)開(kāi)支,嚴(yán)格控制預(yù)算外支出。3.對(duì)盤(pán)點(diǎn)報(bào)損、報(bào)溢情況的核查,提出處理意見(jiàn)。職責(zé)四:密碼檔案保管1.銀行(卡)密碼及銀行預(yù)留印