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1、精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上Q/CDT大唐戶縣第二熱電廠企業(yè)標準Q/CDT-HXSCP -2015密匙及印鑒管理標準相關(guān)管理職責第一條 為了規(guī)范財務(wù)印鑒及密匙管理，實行有效的內(nèi)部控制，防范潛在風險，制定本辦法。第一條 本辦法適用大唐戶縣第二熱電廠。第二條 公司財務(wù)印鑒及密匙管理原則：分開存放保管、監(jiān)督審批使用、臺賬登記備查。第三條 公司財務(wù)印章包括：財務(wù)部部門章、財務(wù)專用章和公司法人或其授權(quán)代表人印章（簡稱法人或代表人印章）、發(fā)票專用章、財務(wù)人員個人印章。第四條 刻制財務(wù)印章，須由財務(wù)部向廠長辦公室提出刻制申請，按規(guī)定程序和權(quán)限批準后，由廠長辦公室辦理刻印事宜；刻印完成后，廠長辦公室與財務(wù)部辦理

2、印章交接手續(xù)。所有財務(wù)印章的印模，須在廠長辦公室備案。第六條 財務(wù)印章由財務(wù)部門指定人員負責保管，預(yù)留銀行印鑒必須分人保管。保管人員收到印章后，必須進行登記，填寫好財務(wù)印章保管登記表。財務(wù)專用章由財務(wù)部門負責人保管，法定代表人印鑒由出納負責保管，發(fā)票專用章、財務(wù)部行政公章和其它財務(wù)印章由財務(wù)部門負責人或授權(quán)主管保管。第七條 嚴格執(zhí)行不相容職務(wù)、崗位分離的原則，嚴禁使用臨時人員從事財會關(guān)鍵崗位工作，出納員不得兼任復(fù)核員。網(wǎng)銀U盾開并妥善保管，防止丟失，遵守“人走KEY離”紀律。出納員負責保管和使用網(wǎng)銀操作員U盾，復(fù)核員負責保管和使用網(wǎng)銀復(fù)核員U盾。妥善保管電腦密碼、網(wǎng)銀密碼、支付器密碼、保險柜密

3、碼等，防止丟失和遺忘。網(wǎng)銀操作人員離崗或崗位變動，必須做好交接工作和交接記錄，崗位接收人員必須及時變更各項密碼，防控風險。簽發(fā)支票的印鑒，應(yīng)設(shè)專人管理，出納員不得兼管印鑒。簽發(fā)支票時由兩人分別蓋章，審核監(jiān)督。第八條 財務(wù)印章和密碼器必須保存在地方，并且經(jīng)常檢查，非保管人員不得使用，非經(jīng)主管財務(wù)的領(lǐng)導(dǎo)及總經(jīng)理同意，不得攜章外出。第九條 禁止非財務(wù)事項加蓋財務(wù)印章，嚴禁財務(wù)印章外借。因特殊原因（事項）使用財務(wù)印章的，必須經(jīng)主管廠領(lǐng)導(dǎo)和財務(wù)主管批準后方可辦理。第十條 建立財務(wù)印章使用登記簿，對每一筆特殊事項加蓋印章應(yīng)該進行登記，注明使用對象、使用事項、經(jīng)手人、金額及其他事項。第十一條 財務(wù)印章的使用

4、范圍：1、財務(wù)部門行政章用于公司內(nèi)部行文及以財務(wù)部門名義形成的各種內(nèi)部通知、函件、報告、備忘錄等文字資料的用印,由財務(wù)部門負責人審核批準后用印。2、財務(wù)專用章為公司辦理會計業(yè)務(wù)的專用印章，是公司在銀行的預(yù)留印鑒之一，其使用范圍為：（1）支票簽發(fā)的用印；（2）公司資金支付及調(diào)撥的用?。唬?）經(jīng)濟業(yè)務(wù)往來單位的帳戶余額簽認用印，公司內(nèi)部單位帳款轉(zhuǎn)帳單的用印；（4）其他與財務(wù)會計業(yè)務(wù)相關(guān)的用印。3、法人或代表人印章為公司在銀行的預(yù)留印鑒之一，用于支票的簽發(fā)以及公司資金支付及調(diào)撥，未經(jīng)批準，不得用作其他用途。4、財務(wù)人員個人印章為財務(wù)人員在公司賦予的財務(wù)工作權(quán)限內(nèi)使用的印章。其使用范圍為會計原始憑證、

5、記帳憑證、會計帳簿、會計報表、稅務(wù)報表、往來業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)帳單、費用分割單、發(fā)票、會計檔案等的用印。5、其他各種材料的用印，以及公司職工因私需加蓋公司財務(wù)印章的各種材料的用印，由財務(wù)部門負責人依據(jù)具體情況酌情決定。特殊情況下需請公司財務(wù)主管領(lǐng)導(dǎo)審核批準。6、財務(wù)部門發(fā)布公文用印、對外報送的各種財務(wù)會計報表用印、稅務(wù)申報繳納用印，應(yīng)按照要求一律使用專用印章，不得使用公司預(yù)留財務(wù)印章（財務(wù)人員個人印章除外）。7、嚴禁在空白紙張上用印。第十二條 監(jiān)印人應(yīng)堅守崗位，盡職盡責，妥善安全保管印章，財務(wù)專用章如有遺失，財務(wù)部主任須及時向主管領(lǐng)導(dǎo)報告，立即在影響較大的媒體上刊登遺失啟事，同時向開戶銀行、稅務(wù)局等其他相

6、關(guān)單位發(fā)函聲明，并在24小時內(nèi)辦理更換印鑒的手續(xù)。第十三條 財務(wù)人員在工作權(quán)限內(nèi)進行日常財務(wù)工作時使用財務(wù)人員個人印章無需登記用印登記簿。第十四條 未經(jīng)授權(quán)，嚴禁使用他人個人印章。第十五條 財務(wù)人員個人印章的監(jiān)印人在離崗、脫崗、調(diào)離時，需將財務(wù)人員個人印章交回財務(wù)部門。交回的個人印章保存期限為5年，期滿后按公司規(guī)定辦理銷毀。第十六條 財務(wù)部門行政章、發(fā)票專用章、財務(wù)專用章和法人或代表人印章的監(jiān)印人離崗或脫崗時，需按財務(wù)工作移交管理辦法辦理印章的移交手續(xù)，移交過程中由公司法人或其代表人及財務(wù)負責人同時監(jiān)交。因啟用新印章等原因而失效的舊印章，由廠辦負責及時回收，回收印章時當事人雙方應(yīng)履行交接手續(xù)。

7、回收的印章暫由廠辦保存，其保存期限為15年，期滿后按公司規(guī)定辦理銷毀。財務(wù)部門行政章、財務(wù)專用章和法人或代表人印章的監(jiān)印人離崗或脫崗時，需按財務(wù)工作移交管理辦法辦理印章的移交手續(xù)，移交過程中由公司法人或其代表人及財務(wù)負責人同時監(jiān)交。因啟用新印章等原因而失效的舊印章，由廠辦負責及時回收，回收印章時當事人雙方應(yīng)履行交接手續(xù)?；厥盏挠≌聲河删C合辦公室保存，其保存期限為15年，期滿后按公司規(guī)定辦理銷毀。第十七條 凡違反本規(guī)定者，給公司造成的經(jīng)濟損失、債務(wù)糾紛及其他一切后果，由當事人自行負責，并追究當事人的責任。構(gòu)成違法行為的，移交有關(guān)機關(guān)處理。第十八條 本辦法由公司財務(wù)部負責解釋并督促執(zhí)行。第十九條 本辦法從2016年01月01日起實施。專心-專注-專業(yè)