《公司財(cái)務(wù)印鑒管理辦法(共5頁(yè)).doc》由會(huì)員分享，可在線閱讀，更多相關(guān)《公司財(cái)務(wù)印鑒管理辦法(共5頁(yè)).doc（5頁(yè)珍藏版）》請(qǐng)?jiān)趨R文網(wǎng)上搜索。

1、精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上包頭市天成鋁業(yè)有限公司財(cái)務(wù)印章管理辦法第一條 為了規(guī)范公司財(cái)務(wù)印章管理，實(shí)行有效的內(nèi)部控制，防范潛在風(fēng)險(xiǎn)，制定本辦法。第一條 本辦法適用天成鋁業(yè)有限公司。第二條 公司財(cái)務(wù)印章管理原則：分開存放保管、監(jiān)督審批使用、臺(tái)賬登記備查。第三條 公司財(cái)務(wù)印章包括：財(cái)務(wù)專用章和公司法人印章、發(fā)票專用章。第四條 財(cái)務(wù)印章由財(cái)務(wù)部門指定人員負(fù)責(zé)保管，預(yù)留銀行印鑒必須分人保管。保管人員收到印章后，必須進(jìn)行登記，填寫好財(cái)務(wù)印章保管登記表（見附件一）。財(cái)務(wù)專用章由財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人保管，法定代表人印鑒、發(fā)票專用章由出納負(fù)責(zé)保管。第五條 財(cái)務(wù)印章必須保存在地方（保險(xiǎn)柜），并且經(jīng)常檢查，非保管人員不

2、得使用，非經(jīng)主管財(cái)務(wù)的領(lǐng)導(dǎo)及總經(jīng)理同意，不得攜章外出。第六條 禁止非財(cái)務(wù)事項(xiàng)加蓋財(cái)務(wù)印章，嚴(yán)禁財(cái)務(wù)印章外借。因特殊原因（事項(xiàng)）使用財(cái)務(wù)印章的，必須辦理財(cái)務(wù)印章借用審批、歸還單（見附表二），經(jīng)總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)批準(zhǔn)后方可辦理。第七條 建立財(cái)務(wù)印章使用登記簿（見附表三），對(duì)每一筆特殊事項(xiàng)加蓋印章應(yīng)該進(jìn)行登記，注明使用對(duì)象、使用事項(xiàng)、經(jīng)手人、金額及其他事項(xiàng)。第八條 財(cái)務(wù)印章的使用范圍：1、財(cái)務(wù)專用章為公司辦理會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)的專用印章，是公司在銀行的預(yù)留印鑒之一，其使用范圍為：（1）支票簽發(fā)的用印；（2）公司資金支付及調(diào)撥的用印；（3）經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)往來(lái)單位的帳戶余額簽認(rèn)用印，公司內(nèi)部單位帳款轉(zhuǎn)帳單的用??；（4）其

3、他與財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)相關(guān)的用印。2、法人印章為公司在銀行的預(yù)留印鑒之一，用于支票的簽發(fā)以及公司資金支付及調(diào)撥，未經(jīng)批準(zhǔn)，不得用作其他用途。3、財(cái)務(wù)人員個(gè)人印章為財(cái)務(wù)人員在公司賦予的財(cái)務(wù)工作權(quán)限內(nèi)使用的印章。其使用范圍為會(huì)計(jì)原始憑證、記帳憑證、會(huì)計(jì)帳簿、會(huì)計(jì)報(bào)表、稅務(wù)報(bào)表、往來(lái)業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)帳單、費(fèi)用分割單、發(fā)票、會(huì)計(jì)檔案等的用印。4、其他各種材料的用印，以及公司職工因私需加蓋公司財(cái)務(wù)印章的各種材料的用印，由財(cái)務(wù)總監(jiān)依據(jù)具體情況酌情決定。特殊情況下需請(qǐng)公司總經(jīng)理審核批準(zhǔn)。5、嚴(yán)禁在空白紙張上用印。第十二條 監(jiān)印人應(yīng)堅(jiān)守崗位，盡職盡責(zé)，妥善安全保管印章，財(cái)務(wù)專用章如有遺失，財(cái)務(wù)總監(jiān)須及時(shí)向公司領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告，立即在

4、影響較大的媒體上刊登遺失啟事，同時(shí)向開戶銀行、稅務(wù)局等其他相關(guān)單位發(fā)函聲明，并在24小時(shí)內(nèi)辦理更換印鑒的手續(xù)。第十三條 財(cái)務(wù)人員在工作權(quán)限內(nèi)進(jìn)行日常財(cái)務(wù)工作時(shí)使用財(cái)務(wù)人員個(gè)人印章無(wú)需登記用印登記簿。第十四條 未經(jīng)授權(quán)，嚴(yán)禁使用他人個(gè)人印章。第十五條 發(fā)票專用章、財(cái)務(wù)專用章和法人印章的監(jiān)印人離崗或脫崗時(shí)，需按財(cái)務(wù)工作移交管理辦法辦理印章的移交手續(xù)，移交過(guò)程中由公司法人或其代表人及財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人同時(shí)監(jiān)交。第十六條 凡違反本規(guī)定者，給公司造成的經(jīng)濟(jì)損失、債務(wù)糾紛及其他一切后果，由當(dāng)事人自行負(fù)責(zé)，并追究當(dāng)事人的責(zé)任。構(gòu)成違法行為的，移交有關(guān)機(jī)關(guān)處理。第十七條 本辦法由公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋并督促執(zhí)行。第十九條 本辦法從2014年10月20日起實(shí)施。附件一：財(cái)務(wù)印章保管登記表財(cái)務(wù)印章保管登記表序號(hào)印章名稱保管責(zé)任人接管日期轉(zhuǎn)交日期接手保管人監(jiān)交人附件二：財(cái)務(wù)印章借用審批、歸還單財(cái)務(wù)印章借用審批、歸還單借用部門財(cái)務(wù)印章類型經(jīng)辦事項(xiàng)日期借用期限經(jīng)辦人部門主管副總審批財(cái)務(wù)分管副總審批總經(jīng)理審批備注：領(lǐng)導(dǎo)審批時(shí)，需簽署同意否并署名。歸還登記財(cái)務(wù)印章類型歸還人歸還日期財(cái)務(wù)部接手人附件三：財(cái)務(wù)印章使用登記簿財(cái)務(wù)印章（財(cái)務(wù)專用章、法人章）使用登記簿日期具體用途使用印章使用人備注專心-專注-專業(yè)