《財(cái)務(wù)費(fèi)用報銷流程圖及費(fèi)用分類2頁.doc》由會員分享，可在線閱讀，更多相關(guān)《財(cái)務(wù)費(fèi)用報銷流程圖及費(fèi)用分類2頁.doc（3頁珍藏版）》請?jiān)趨R文網(wǎng)上搜索。

1、財(cái)務(wù)費(fèi)用報銷流程圖流程圖要求權(quán)責(zé)部門特殊說明財(cái)務(wù)審核綜合部備案主管審核填寫報銷單報銷單整理及粘貼 總經(jīng)理/執(zhí)行董事簽批出納銀行支付報銷人員根據(jù)企業(yè)管理手冊財(cái)務(wù)管理制度第三章報銷類相關(guān)要求，整理好需要報銷的發(fā)票或單據(jù)，有序粘貼，根據(jù)報銷內(nèi)容選擇不同類別報銷單。報銷單不得隨意涂改，要求用黑/藍(lán)色簽字筆填寫，后附相關(guān)單據(jù)。報銷人員1、用替代發(fā)票報銷費(fèi)用的，報銷單上按發(fā)票內(nèi)容填寫，實(shí)際業(yè)務(wù)費(fèi)用另附單據(jù)說明或者鉛筆備注。2、報銷人員為部門主管，需分別在報銷人、部門主管處簽字。3、報銷通行費(fèi)要打印對應(yīng)收費(fèi)公路通行費(fèi)電子票據(jù)匯總單。報銷人將單據(jù)提交直接主管審核簽字，主要審核單據(jù)是否真實(shí)合理，是否符合業(yè)務(wù)范圍

2、。相關(guān)部門負(fù)責(zé)人車輛相關(guān)、運(yùn)維相關(guān)材料及差旅費(fèi)、綜合部各項(xiàng)費(fèi)用交行政綜合部審查備案。綜合部負(fù)責(zé)人本部門及綜合部審批簽字后，將報銷單提交財(cái)務(wù)部進(jìn)行確認(rèn)簽字，主要審核：手續(xù)是否齊全，金額計(jì)算是否正確，所報費(fèi)用是否超標(biāo)準(zhǔn)，發(fā)票真實(shí)性，是否符合財(cái)務(wù)規(guī)范，能否及時安排資金。財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人由財(cái)務(wù)人員提交總經(jīng)理/執(zhí)行董事長進(jìn)行批準(zhǔn)簽字，發(fā)現(xiàn)不符合要求的，立即退還重新整理，財(cái)務(wù)人員跟進(jìn)。總經(jīng)理執(zhí)行董事長出納根據(jù)執(zhí)行董事長批準(zhǔn)的報銷單據(jù)支付報銷款項(xiàng)。款項(xiàng)支付后通過慧目群通知報銷人款項(xiàng)辦結(jié)。財(cái)務(wù)部出納報銷人員常見付款/費(fèi)用分類明細(xì)表科目名稱適用范圍使用單據(jù)類型應(yīng)付賬款購入商品、材料、設(shè)備、勞務(wù)等應(yīng)付未付款項(xiàng)；見發(fā)票

3、付款；付款申請單預(yù)付賬款預(yù)付給供應(yīng)單位的材料、設(shè)備款；先付款后取得發(fā)票；預(yù)付款申請單備用金個人先借款，取得發(fā)票后報銷，多退少補(bǔ)，按季度清理；借支單辦公費(fèi)室內(nèi)工作人員用品、財(cái)務(wù)用品；快遞費(fèi)；印刷打印費(fèi)；會議場地租賃費(fèi)；網(wǎng)絡(luò)費(fèi)；辦公耗材；報刊雜志；稅務(wù)審計(jì)法律咨詢；訴訟費(fèi)；綠色植物維護(hù)費(fèi)；辦公區(qū)清潔費(fèi)；費(fèi)用報銷憑證勞保用品日常工作所用桶裝水、工作服、口罩、手套、防暑降溫物資物品等；費(fèi)用報銷憑證通訊費(fèi)座機(jī)、傳真、個人因公手機(jī)話費(fèi)、流量費(fèi)；費(fèi)用報銷憑證職工福利部門聚餐、旅游、年會、過節(jié)物資、體檢；員工租房補(bǔ)貼、加班餐費(fèi)、防暑降溫費(fèi)；慰問撫恤費(fèi)用；費(fèi)用報銷憑證車輛使用費(fèi)加油費(fèi)；維修保養(yǎng)費(fèi)；停車洗車費(fèi)；車輛保險費(fèi)年檢費(fèi)；車輛內(nèi)飾配件更換；車輛通行費(fèi)；車輛（差旅）費(fèi)報銷明細(xì)表水電費(fèi)水費(fèi)、電費(fèi)；費(fèi)用報銷憑證物業(yè)費(fèi)物業(yè)管理費(fèi)；費(fèi)用報銷憑證差旅費(fèi)訂票費(fèi)；出差途中的車票、船票、火車、機(jī)票；行李托運(yùn)費(fèi)；自駕出差加油費(fèi)、路橋費(fèi)、停車費(fèi)；誤餐費(fèi)；住宿費(fèi)；目的地公交、出租車費(fèi)用；差旅費(fèi)報銷單業(yè)務(wù)招待費(fèi)因客戶發(fā)生的餐飲、住宿費(fèi)；香煙；茶葉；禮品；食品；正常娛樂活動；招待客戶發(fā)生旅游景點(diǎn)參觀費(fèi)及交通費(fèi)；招待費(fèi)報銷審批單材料費(fèi)安裝備件配件、水暖五金、運(yùn)維實(shí)驗(yàn)用純凈水、化學(xué)試劑助劑等費(fèi)用報銷證憑