理財(cái)規(guī)劃師試題 理財(cái)規(guī)劃師是指運(yùn)用理財(cái)規(guī)劃的原理、技術(shù)和方法，針對(duì)個(gè)人、家庭以及中小企業(yè)、機(jī)構(gòu)的理財(cái)目的，提供綜合性理財(cái)咨詢效勞的人員。理財(cái)規(guī)劃要求提供全方位的效勞.因而要求理財(cái)規(guī)劃師要全面把握各種金融工具及相關(guān)法律法規(guī)，為客戶提供量身訂制的、切實(shí)可行的理財(cái)方案，同時(shí)在對(duì)方案的不斷修正中，知足客戶長(zhǎng)期的、不斷變化的財(cái)政需求。 理財(cái)規(guī)劃師試題1 1.下列()不屬于現(xiàn)金等價(jià)物。 A.活期儲(chǔ)蓄 B.貨幣市場(chǎng)基金 C.各類銀行存款 D.股票 2.下列()不屬于對(duì)金融資產(chǎn)流動(dòng)性的要求。 A.交易動(dòng)機(jī) B.慎重動(dòng)機(jī)或預(yù)防動(dòng)機(jī) C.投機(jī)動(dòng)機(jī) D.個(gè)人偏好 3.流動(dòng)性比率是現(xiàn)金規(guī)劃中的主要指標(biāo),下列關(guān)于流動(dòng)性比率的講法正確的是()。 A.流動(dòng)性比率=流動(dòng)性資產(chǎn)/每月支出 B.流動(dòng)性比率=凈資產(chǎn)/總資產(chǎn) C.流動(dòng)性比率=結(jié)余/稅后收入 D.流動(dòng)性比率=投資資產(chǎn)/凈資產(chǎn) 4.通常情況下,流動(dòng)性比率應(yīng)堅(jiān)持在()閣下。 A.1 B.2 C.3 D.10 5.下列能夠反映個(gè)人或家庭一段期間的基本收入支出情況的表格是()。 A.現(xiàn)金流量表 B.損益表 C.資產(chǎn)負(fù)債表 D.支出表 6.自20xx年9月21日起,個(gè)人活期存款按()結(jié)息。 A.月 B.季 C.半年 D.年 7.客戶將一筆資金以定活兩便的方式存入銀行,由于客戶在1年之后忽然急需資金,將資金取出,則這筆資金適用的利率是()。 A.6個(gè)月定期存款利率的6折 B.1年定期存款利率的6折 C.6個(gè)月定期存款利率 D.1年定期存款利率 8.下列不是貨幣市場(chǎng)基金應(yīng)當(dāng)投資的對(duì)象()。 A.現(xiàn)金 B.1年以內(nèi)含1年)的銀行定期存款、大額存單 C.剩余期限在397天以內(nèi)含397天)的債券 D.股票 9.下列關(guān)于個(gè)人通知存款的講法不正確的是()。 A.根據(jù)儲(chǔ)戶提早通知時(shí)間的長(zhǎng)短,分為1天通知存款與7天通知存款兩個(gè)檔次 B.最低起存金額為5萬元 C.最低支取金額為5萬元 D.支取時(shí)不需提早通知金融機(jī)構(gòu) 10.中國(guó)人民銀行從20xx年7月7日起上調(diào)金融機(jī)構(gòu)貸款的利率,6個(gè)月的貸款由原來的5.85%升為()。 A.5.90% B.6.00% C.6.10% D.6.15% 11.下列關(guān)于定額定期儲(chǔ)蓄講法不正確的是()。 A.定額定期儲(chǔ)蓄是存款金額固定、存期固定的一種定期儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù) B.定額定期儲(chǔ)蓄存期為1年,到期憑存單支取本息,能夠過期支取,可以以提早支取 C.能夠辦理部分支取 D.存單上不記名、不預(yù)留印鑒、也不受理掛失,能夠在同一市縣轄區(qū)內(nèi)各郵政儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)通存通取 12.下列關(guān)于現(xiàn)金規(guī)劃中交易動(dòng)機(jī)講法不正確的是()。 A.知足支付日常的生活開支而持有現(xiàn)金或現(xiàn)金等價(jià)物的動(dòng)機(jī) B.一般來講,個(gè)人或家庭的收入水平越高,交易數(shù)量越大,進(jìn)而為應(yīng)付日常開支所需要的貨幣量就越大 C.為了預(yù)防意外支出而持有一部分現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的動(dòng)機(jī) D.個(gè)人或家庭出于交易動(dòng)機(jī)所擁有的貨幣量決定于收入水平、生活習(xí)慣等因素 13.下列關(guān)于現(xiàn)金規(guī)劃中慎重動(dòng)機(jī)或預(yù)防動(dòng)機(jī)講法正確的是()。A.知足支付日常的生活開支而持有現(xiàn)金或現(xiàn)金等價(jià)物的動(dòng)機(jī) B.一般來講,個(gè)人或家庭的收入水平越高,交易數(shù)量越大,進(jìn)而為應(yīng)付日常開支所需要的貨幣量就越大 C.為了預(yù)防意外支出而持有一部分現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的動(dòng)機(jī) D.個(gè)人或家庭出于交易動(dòng)機(jī)所擁有的貨幣量決定于收入水平、生活習(xí)慣等因素 14.流動(dòng)性與收益性是評(píng)價(jià)金融資產(chǎn)的主要指標(biāo),下列講法不正確的是()。 A.對(duì)于金融資產(chǎn),通常來講其流動(dòng)性與其收益率是成反方向變化的,高流動(dòng)性也意味著收益率較低 B.現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的流動(dòng)性較強(qiáng),因而其收益率也相對(duì)較低 C.由于貨幣的時(shí)間價(jià)值的存在,持有收益率較低的現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的同時(shí)也就意味著喪失了持有收益率較高的投資品種的貨幣時(shí)間價(jià)值 D.對(duì)于金融資產(chǎn),通常來講其流動(dòng)性與其收益率是成同方向變化的 15.下列關(guān)關(guān)于貨幣市場(chǎng)基金講法不正確的有()。 A.貨幣市場(chǎng)基金是指僅投資于貨幣市場(chǎng)工具的基金 B.就流動(dòng)性而言,貨幣市場(chǎng)基金的流動(dòng)性很好,以至比銀行7天通知存款的流動(dòng)性還要好 C.就安全性而言,由于貨幣基金投資于短期債券、國(guó)債回購(gòu)及同業(yè)存款等,投資品種的特性基本決定了貨幣基金本金風(fēng)險(xiǎn)接近于零 D.一般來講,申購(gòu)或認(rèn)購(gòu)貨幣市場(chǎng)基金沒有最低資金量要求 16.關(guān)于儲(chǔ)蓄品種,下列講法不正確的是()。 A.自20xx年9月21日起,個(gè)人活期存款按月結(jié)息 B.個(gè)人活期存款結(jié)息時(shí),按結(jié)息日掛牌活期利率計(jì)息 C.定活兩便儲(chǔ)蓄中,存期3個(gè)月以上不滿半年的,按3個(gè)月定期存款利率打6折計(jì)息 D.定活兩便儲(chǔ)蓄中,存期半年以上,不滿1年的,按半年定期存款利率打6折計(jì)息 (一)根據(jù)下面內(nèi)容,回答17～19題: 張先生一家的平均每月支出情況為:水電費(fèi)400元,張先生手機(jī)費(fèi)700元,太太手機(jī)費(fèi)150元,家用固定電話費(fèi)為140元,上網(wǎng)費(fèi)120元,有線電視費(fèi)24元,買日常生活用品開支約230元,外出就餐開支約440元,購(gòu)買衣物等開支約300元,休閑娛樂開支約200元,交通開支約800元不含張先生)。此外,如今每月寄給張先生父母生活費(fèi)1500元,張?zhí)改干钯M(fèi)1500元。另外,張先生的朋友同學(xué)多,私人應(yīng)酬也多,他又喜歡運(yùn)動(dòng),經(jīng)常與朋友打網(wǎng)球,平均每月支出近20xx元。 17.根據(jù)現(xiàn)金規(guī)劃的基本原則,張先生能夠預(yù)備的現(xiàn)金或現(xiàn)金等價(jià)物的額度為()元。 A.10000 B.15000 C.200000 D.40000 18.在張先生家的現(xiàn)金或現(xiàn)金等價(jià)物的額度確定以后,就是對(duì)這一部分資產(chǎn)在現(xiàn)金和現(xiàn)金等價(jià)物的工具之間進(jìn)行配置。下列選項(xiàng)中,不是張先生能夠選擇的現(xiàn)金規(guī)劃的工具的是()。 A.股票 B.現(xiàn)金 C.銀行活期儲(chǔ)蓄 D.貨幣市場(chǎng)基金 19.若張先生忽然有一筆未預(yù)期到的支出,額度大約為50000元,則下列最不可行的解決張先生的支出需要的方式是()。 A.在二級(jí)市場(chǎng)上出售一只股價(jià)已經(jīng)跌倒低谷的股票 B.將股票質(zhì)押到典當(dāng)行貸款 C.采取信譽(yù)卡透支的方式,解決一部分需要 D.利用保單借款 20.下列關(guān)于典當(dāng)?shù)闹v法不正確的是()。 A.典當(dāng)期限由雙方約定,最長(zhǎng)不得跨越6個(gè)月 B.典當(dāng)期限由雙方約定,最長(zhǎng)不得跨越1年 C.典當(dāng)當(dāng)金利息不得預(yù)扣 D.典當(dāng)期內(nèi)或典當(dāng)期限屆滿后5日內(nèi),經(jīng)雙方同意能夠續(xù)當(dāng),續(xù)當(dāng)一次的期限最長(zhǎng)為6個(gè)月 21.根據(jù)20xx年2月9日頒布的碭卑管理辦法,典當(dāng)期限由雙方約定,最長(zhǎng)不得跨越()個(gè)月。 A.6 B.12 C.18 D.24 22.根據(jù)20xx年2月9日頒布的碭卑管理辦法,典當(dāng)當(dāng)金利率,按中國(guó)人民銀行公布的銀行機(jī)構(gòu)()法定貸款利率及典當(dāng)期限折算后履行。 A.3個(gè)月期 B.6個(gè)月期 C.1年期 D.2年期 23.下列關(guān)于信譽(yù)卡講法不正確的有()。 A.信譽(yù)卡有廣義信譽(yù)卡和狹義信譽(yù)卡之分 B.廣義上的信譽(yù)卡包含貸記卡、準(zhǔn)貸記卡、借記卡等 C.銀行會(huì)給信譽(yù)卡中預(yù)存一部分資金用于給消費(fèi)者消費(fèi) D.從狹義上講,信譽(yù)卡重要是指由金融機(jī)構(gòu)或商業(yè)機(jī)構(gòu)發(fā)行的貸記卡,即無需預(yù)先存款就可貸款消費(fèi)的信譽(yù)卡 (二)根據(jù)下列內(nèi)容回答24～26題: 高女士擁有一張招商銀行的信譽(yù)卡,該發(fā)卡行規(guī)定每月的對(duì)賬單日為5日,指定還款日為每月的23日。 24.假如高女士在當(dāng)月4日消費(fèi)20xx元,免息還款期為()天。 A.20 B.56 C.50 D.30 25.假如高女士在當(dāng)月5日消費(fèi)20xx元,免息還款期為()天。 A.49 B.30 C.20 D.56 26.高女士的下列想法能實(shí)現(xiàn)的是()。 A.為了方便,將錢存在信譽(yù)卡里,這樣還能獲得活期存款利息 B.想到有免息期,高女士想從信譽(yù)卡上取現(xiàn)金來炒股票 C.高女士在電腦城買一臺(tái)電腦,由于目前財(cái)政緊張,利用信譽(yù)卡分期付款 D.高女士的信譽(yù)卡透支額度為3000元,可是她刷了5000元,這樣可以以享受免息等待遇 27.現(xiàn)金規(guī)劃是為知足個(gè)人或家庭短期需求而進(jìn)行的管理日常的現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物和短期融資的活動(dòng)。現(xiàn)金規(guī)劃需要考慮的因素有()。 A.對(duì)金融資產(chǎn)流動(dòng)性的要求 B.個(gè)人風(fēng)險(xiǎn)偏好水平 C.持有現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的時(shí)機(jī)成本 D.需求 E.個(gè)人偏好 28.通常情況下,客戶的個(gè)人現(xiàn)金流量表分為三欄,分別是()。 A.收入 B.支出 C.結(jié)余 D.資產(chǎn) E.負(fù)債 29.現(xiàn)金是現(xiàn)金規(guī)劃的主要工具,下列關(guān)于現(xiàn)金的講法正確的是()。 A.現(xiàn)金在所有的現(xiàn)金規(guī)劃工具中流動(dòng)性最強(qiáng) B.在國(guó)際貨幣基金組織對(duì)貨幣條理的劃分中,現(xiàn)金作為第一條理M0) C.持有現(xiàn)金的收益率低 D.持有現(xiàn)金的收益率高 E.在通常的情況下,由于通貨膨脹現(xiàn)象的存在,持有現(xiàn)金不僅沒有收益率,反而會(huì)貶值 30.個(gè)人通知存款是指存款人在存入款項(xiàng)時(shí)不約定存期,支取時(shí)需提早通知金融機(jī)構(gòu),約定支取日期和金額方能支取存款的一種儲(chǔ)蓄方式,下列關(guān)于個(gè)人通知存款的講法正確的是()。 A.分為1天通知存款與7天通知存款兩個(gè)檔次 B.最低起存金額為5萬元 C.最低支取金額為5萬元 D.存款人需一次性存入,能夠一次或分次支取 E.存款人可屢次存入,一次或分次支取 理財(cái)規(guī)劃師試題2 1、會(huì)計(jì)核算的基本前提是對(duì)會(huì)計(jì)核算所處的時(shí)間、空間環(huán)境所作的合理設(shè)定。會(huì)計(jì)核算的基本前提包含會(huì)計(jì)主體、()、會(huì)計(jì)期間和貨幣計(jì)量四個(gè)方面。 A.實(shí)際成本 B.經(jīng)濟(jì)核算 C.連續(xù)經(jīng)營(yíng) D.會(huì)計(jì)原則 2、6年分期付款購(gòu)物，每年初付200元，設(shè)銀行利率為l0%，該項(xiàng)分期付款相當(dāng)于購(gòu)價(jià)為()元的一次現(xiàn)金支付。 A.958.16 B.758.20 C.1200 D.354.32 3、年金是指一定期間內(nèi)每期相等金額的收付款項(xiàng)，按付款時(shí)點(diǎn)的不同分為普通年金和預(yù)付年金。普通年金是指在一定時(shí)期內(nèi)每期()等額收付的系列款項(xiàng)。 A.期初 B.期末 C.期中 D.期內(nèi) 4、下列各項(xiàng)年金中，只要現(xiàn)值沒有終值的年金是()。 A.普通年金 B.即付年金 C.永續(xù)年金 D.先付年金 5、某項(xiàng)長(zhǎng)期借款的稅后資本成本為10%，那么它的稅前成本應(yīng)為()。(所得稅率為30%) A.10% B.30% C.12.5% D.14.29% 6、存貨的流動(dòng)性將直接影響企業(yè)的流動(dòng)比率，因而，必需十分看重對(duì)存貨的分析。下面有關(guān)存貨流動(dòng)性的講法毛病的是()。 A.存貨的流動(dòng)性，一般用存貨的周轉(zhuǎn)速度指標(biāo)來反映，即存貨周轉(zhuǎn)率或存貨周轉(zhuǎn)天數(shù) B.用時(shí)間表示的存貨周轉(zhuǎn)率就是存貨周轉(zhuǎn)天數(shù) C.存貨周轉(zhuǎn)率越快越好 D.一般來講，存貨周轉(zhuǎn)次數(shù)越多，周轉(zhuǎn)天數(shù)越少，存貨流動(dòng)性就越強(qiáng) 7、企業(yè)的財(cái)政報(bào)表不包含()。 A.資產(chǎn)負(fù)債表 B.利潤(rùn)表 C.現(xiàn)金流量表 D.盈虧平衡表 8、每股市價(jià)與每股收益的比率稱為()。 A.股票獲利率 B.股利支付率 C.股利市價(jià)比 D.市盈率 9、在復(fù)式記賬法的借貸記賬法中，會(huì)計(jì)分錄左邊表示借方，右邊表示貸方，遵守“有借必有貸，借貸必相等〞的基本原則。賬戶借方登記增長(zhǎng)額的有()。 A.所有者權(quán)益 B.負(fù)債 C.成本 D.收入 10、杜邦財(cái)政分析體系(簡(jiǎn)稱杜邦體系)是利用各財(cái)政指標(biāo)間的內(nèi)在關(guān)系.對(duì)企業(yè)綜合經(jīng)營(yíng)理財(cái)及經(jīng)濟(jì)效益進(jìn)行系統(tǒng)分析評(píng)價(jià)的方法。在杜邦分析體系中，假設(shè)其他情況一樣，下列講法中毛病的是()。 A.權(quán)益乘數(shù)大則財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)大 B.權(quán)益乘數(shù)大則權(quán)益凈利率大 C.權(quán)益乘數(shù)=1/(1-資產(chǎn)負(fù)債率) D.權(quán)益乘數(shù)大則資產(chǎn)凈利率大 11、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率反映了企業(yè)應(yīng)收賬款變現(xiàn)速度的快慢及管理效率的高低，應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)的長(zhǎng)短重要取決于()。 A.生產(chǎn)周期 B.流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù) C.應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)次數(shù) D.存貨周轉(zhuǎn)天數(shù) 12、速動(dòng)比率是更進(jìn)一步反映企業(yè)償債能力的指標(biāo)?？鄢尕?，是由于存貨的變現(xiàn)能力相對(duì)較差。將存貨扣除所得到的數(shù)字能更為精確地