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1、精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上應(yīng)收款管理概述：應(yīng)收款管理系統(tǒng)主要用于核算和管理企業(yè)與客戶之間的來往款項。流程（詳細核算）：流程（與供應(yīng)鏈聯(lián)合使用）：系統(tǒng)設(shè)置：基礎(chǔ)設(shè)置財務(wù)會計科目應(yīng)收賬款、應(yīng)收票據(jù)、預收賬款都要修改輔助核算為客戶往來，受控系統(tǒng)為應(yīng)收系統(tǒng)?；A(chǔ)設(shè)置基礎(chǔ)檔案收付結(jié)算結(jié)算方式結(jié)算方式：對因商品交易、勞務(wù)供應(yīng)、資金調(diào)撥等經(jīng)濟往來引起的貨幣收付關(guān)系進行清償?shù)霓k法。結(jié)算亦稱貨幣結(jié)算，是在商品經(jīng)濟條件下，各經(jīng)濟單位間由于商品交易、勞務(wù)供應(yīng)和資金調(diào)撥等經(jīng)濟活動而引起的貨幣收付行為。結(jié)算按支付形式的不同分為現(xiàn)金結(jié)算、票據(jù)轉(zhuǎn)讓和轉(zhuǎn)賬結(jié)算。1現(xiàn)金結(jié)算：是收付款雙方直接以現(xiàn)金進行的收付。2票據(jù)轉(zhuǎn)讓：是以票

2、據(jù)的給付表明債權(quán)債務(wù)關(guān)系。3轉(zhuǎn)賬結(jié)算：是通過銀行或網(wǎng)上支付平臺將款項從付款單位賬戶劃轉(zhuǎn)到收款單位賬戶的貨幣收付行為。期初余額：點擊期初余額確定增加填制發(fā)票(方法參照之前)應(yīng)收單、預售單、應(yīng)收票據(jù)方法類似。如果如果應(yīng)收款余額為詳細產(chǎn)品，采用銷售發(fā)票。如果如果應(yīng)收款余額無法分解為詳細產(chǎn)品，則采用應(yīng)收單的方式。錄入之后點擊對賬之后應(yīng)收單據(jù)：銷售發(fā)票：銷售發(fā)票是企業(yè)給客戶開具的增值稅專用發(fā)票、普通發(fā)票及所附清單等原始銷售票據(jù)。（與銷售系統(tǒng)集成使用時、在銷售系統(tǒng)錄入復核）否則為在應(yīng)收款管理里手工填寫審核應(yīng)收單：記錄銷售發(fā)票業(yè)務(wù)之外所發(fā)生的各種其他應(yīng)收業(yè)務(wù)，應(yīng)收單表頭科目必須是應(yīng)收系統(tǒng)的受控科目。填寫直接

3、審核例：填寫方法與之前類似。收款單據(jù)處理：（應(yīng)收款、預收款、其他費用）打開應(yīng)收款管理收款單據(jù)處理收款單據(jù)錄入保存后打開應(yīng)收款管理收款單據(jù)處理收款單據(jù)審核核銷處理：收款單可以和藍字應(yīng)收單、藍字發(fā)票、付款單核銷；付款單可以和紅字應(yīng)收單、紅字發(fā)票、收款單核銷；手工核銷：打開應(yīng)收款管理核銷處理手工核銷 自動核銷：打開應(yīng)收款管理核銷處理自動核銷自動核銷規(guī)則：收款單的數(shù)據(jù)額等于原有單據(jù)的核銷數(shù)額，完全核銷；在核銷時可以使用預收款；收款單的數(shù)額部分核銷以前的單據(jù)，余額部分可以再次核銷；收款單的數(shù)額小于原有單據(jù)，單據(jù)僅得到部分核銷；預收往來單位款大于實際結(jié)算的貨款，需退付給往來單位貨款。票據(jù)管理：對銀行承兌匯

4、票和商業(yè)承兌匯票進行管理記錄票據(jù)詳細信息；記錄票據(jù)處理情況；查詢應(yīng)收票據(jù)（包括即將到期且未完結(jié)的票據(jù)）計息：在指定日期計提應(yīng)收票據(jù)的利息，同時增加票據(jù)的賬面余額。結(jié)算：在票據(jù)兌現(xiàn)時對票據(jù)進行的處理。貼現(xiàn)：票據(jù)未到期前，持票人將票據(jù)背書給銀行的操作。背書：票據(jù)未到期前，持票人將票據(jù)背書給其他單位或個人的操作。轉(zhuǎn)出：對逾期未兌現(xiàn)票據(jù)重新恢復應(yīng)收賬款的操作，將票據(jù)置為不可后續(xù)處理狀態(tài)。退票：票據(jù)已經(jīng)背書并沖銷應(yīng)付款后，該票據(jù)又未兌現(xiàn)時，恢復該票據(jù)沖銷的對應(yīng)付款的操作，將已背書票據(jù)返回到票據(jù)管理系統(tǒng)置為可后續(xù)處理狀態(tài)，由用戶選擇進行票據(jù)相應(yīng)處理。轉(zhuǎn)賬：應(yīng)收沖應(yīng)收：將一家客戶的應(yīng)收款轉(zhuǎn)到另一家客戶中。預

5、收沖應(yīng)收：客戶的預收款和客戶的應(yīng)收款的轉(zhuǎn)賬核銷業(yè)務(wù)。（操作參考上方）應(yīng)收沖應(yīng)付：客戶的應(yīng)收賬款，沖抵某供應(yīng)商的應(yīng)付賬款。（操作參考上方）紅票對沖：客戶的紅字發(fā)票與其藍字發(fā)票進行沖抵、未付款的應(yīng)收款項發(fā)生退回時使用。壞賬處理：計提壞賬準備：壞賬發(fā)生：填寫客戶信息確定壞賬收回：填寫客戶信息確定制單處理：設(shè)置：打開應(yīng)收款管理制單處理月末結(jié)賬：詳細操作參照其他模塊的月結(jié)1應(yīng)收款管理系統(tǒng)與銷售管理系統(tǒng)集成使用，應(yīng)在銷售管理系統(tǒng)結(jié)賬后，才能對應(yīng)收系統(tǒng)進行結(jié)賬處理；2當選項中設(shè)置審核日期為單據(jù)日期時，本月的單據(jù)在結(jié)賬前應(yīng)全部審核。3當選項中設(shè)置審核日期為業(yè)務(wù)日期時，截止到本月末還有未審核單據(jù)，照樣可以進行月

6、結(jié)處理；4如果本月的收款單還有未審核的，不能結(jié)賬；5當選項中設(shè)置月結(jié)時必須當月單據(jù)以及處理業(yè)務(wù)全部制單，則月結(jié)時若檢查當月有未制單的記錄時不能進行月結(jié)處理。6當選項中設(shè)置月結(jié)時不用檢查是否全部制單，則無論當月有無制單的記錄，均可以進行月結(jié)處理。應(yīng)付款管理：概述：應(yīng)付款管理主要用于核算和管理供應(yīng)商往來款項。根據(jù)對供應(yīng)商往來款項核算和管理的程度不同、系統(tǒng)提供“詳細核算”和“簡單核算”兩種應(yīng)用方案。應(yīng)付款管理系統(tǒng)與其他系統(tǒng)的關(guān)系：詳細核算的操作流程：設(shè)置參數(shù)：設(shè)置選項常規(guī)“應(yīng)付賬款核算模型”虛線中得應(yīng)付單據(jù)錄入表示在不和采購管理聯(lián)合使用時步驟。簡單核算操作流程：（只是對從采購模塊傳遞來的采購發(fā)票和其

7、他應(yīng)付單進行審核，生成憑證傳遞至總賬）應(yīng)付款管理的初始化：設(shè)置參數(shù)：設(shè)置選項點擊編輯確定選擇參照企業(yè)需求，以詳細核算為例。初始設(shè)置基本科目設(shè)置：3方框內(nèi)，為手工制定信息，對應(yīng)收賬款、應(yīng)收票據(jù)、預收賬款進行設(shè)置。受控科目設(shè)置：其他設(shè)置參照應(yīng)收系統(tǒng)。期初余額：1錄入期初余額，必須是賬套啟用會計期間前的數(shù)據(jù)。2錄完后可與總賬系統(tǒng)對賬。3在日常業(yè)務(wù)中，可對期初發(fā)票，應(yīng)付單，預付款，票據(jù)進行后續(xù)的核銷、轉(zhuǎn)賬處理。4在應(yīng)付業(yè)務(wù)帳表中查詢期初數(shù)據(jù)。（詳細操作參照應(yīng)收款管理）。注意：如果如果應(yīng)付款余額為詳細產(chǎn)品，采用采購發(fā)票。如果如果應(yīng)付款余額無法分解為詳細產(chǎn)品，則采用應(yīng)付單的方式。應(yīng)付單據(jù)處理：錄入：（詳細

8、操作參照應(yīng)收款管理）采購發(fā)票應(yīng)付單（手工錄入）應(yīng)付款管理（系統(tǒng)傳遞）采購管理1若與采購系統(tǒng)集成，則采購發(fā)票不在應(yīng)付系統(tǒng)中錄入，由采購系統(tǒng)傳遞。除此之外的應(yīng)付單在此錄入；2若不與采購系統(tǒng)集成，則要錄入采購業(yè)務(wù)中得各類發(fā)票，以及采購業(yè)務(wù)之外的應(yīng)付單。3應(yīng)付單表頭中的信息相當于憑證中得一條分錄，表頭科目為核算為該供應(yīng)商所付款的一個科目。表體中的一條記錄也相當于憑證中的一條分錄。審核：（可以通過直接點擊審核按鈕或者在審核菜單中批審，詳細操作參照之前）應(yīng)付單據(jù)（審核入賬）應(yīng)付帳1應(yīng)付單據(jù)審核后形成應(yīng)付賬，對應(yīng)付單據(jù)可進行單張審核，手工審批，自動審批，以及單張和批量的棄審。2當選項中甚至單據(jù)審核日期依據(jù)為

9、單據(jù)日期時，該單據(jù)的入賬日期選用自己的單據(jù)日期。審核時若發(fā)現(xiàn)該單據(jù)日期所在會計月已結(jié)賬，則系統(tǒng)將提示不能審核該單據(jù)，除非修改審核方式為業(yè)務(wù)日期。3當審核的發(fā)票已是做過現(xiàn)結(jié)處理，則系統(tǒng)在審核記賬的同時，后臺還是將自動進行相應(yīng)的核銷處理。對于發(fā)票有剩余的部分，作應(yīng)付賬款處理。付款單據(jù)處理：（詳細操作參照應(yīng)收款管理）付款記錄所付款項審核紅字收款單：1在錄入付款單時，需要指定款項用途：應(yīng)付款、預付款、其他費用。如果對于同一張付款單，如果包含不同用途的款項，應(yīng)用在表體記錄中分行顯示。用途不同后續(xù)處理不同。2若一張付款單中，表頭供應(yīng)商與表體供應(yīng)商不同則視表體供應(yīng)商不款項為代付款。3應(yīng)付系統(tǒng)收款單用來記錄發(fā)

10、生采購退貨時，收到供應(yīng)商退回的款項。需要指明紅字退款單是應(yīng)付款項退回、預付款退回，還是其他費用退回。審核：核銷處理：手工核銷和系統(tǒng)核銷（詳細操作參照應(yīng)收款管理）1付款單可以和藍字采購發(fā)票、藍字應(yīng)付單、付款單核銷；收款單可以和紅字采購發(fā)票、紅字應(yīng)付單、付款單核銷。2若發(fā)票中同時存在紅藍記錄，則核銷時先進行單據(jù)的內(nèi)部對沖。3在核銷時使用預付款，如果結(jié)算時金額小于付款單金額與預付款的使用金額之和，則系統(tǒng)優(yōu)先使用付款單的金額。4付款單的數(shù)額等于原有單據(jù)的核銷數(shù)額，付款單與原有數(shù)據(jù)完全核銷。5付款單的數(shù)額部分核銷以前的單據(jù)，余額部分可以再次核銷6付款單的數(shù)額小于原有單據(jù)數(shù)額，單據(jù)僅得到部分核銷。選擇付款

11、：點擊進入選擇付款彈出一個過濾對話款票據(jù)管理：（詳細操作參照應(yīng)收款管理）1匯票增加保存后在系統(tǒng)中生成一張付款單、可以與應(yīng)付單據(jù)進行核銷2如果要進行票據(jù)科目的管理，必須將應(yīng)付票據(jù)科目設(shè)置為應(yīng)付受控科目3票據(jù)管理中，可以對該票據(jù)進行計息、結(jié)算、轉(zhuǎn)出等處理轉(zhuǎn)賬：（詳細操作參照應(yīng)收款管理）應(yīng)付沖應(yīng)付：將一家供應(yīng)商的應(yīng)付款轉(zhuǎn)到另一家客戶中。預付沖應(yīng)付：通過預付沖應(yīng)付，可以處理企業(yè)的預付款和應(yīng)付款間的轉(zhuǎn)賬核銷業(yè)務(wù)應(yīng)付沖應(yīng)收：用于某客戶的應(yīng)收賬款，沖抵某供應(yīng)商的應(yīng)付賬款。紅票對沖：紅票對沖可以實現(xiàn)某客戶的紅字應(yīng)收單與其藍字應(yīng)付單、付款單與收款單進行沖抵的操作。匯兌損益：會自動生成匯兌損益的憑證壞賬處理：參照

12、應(yīng)收款管理制單：（詳細操作參照應(yīng)收款管理）打開應(yīng)付款管理制單處理月末結(jié)賬：（詳細操作參照其他模塊的月結(jié)）1應(yīng)付款管理系統(tǒng)與采購系統(tǒng)集成使用，應(yīng)在采購管理系統(tǒng)結(jié)賬后，才能對應(yīng)付系統(tǒng)進行結(jié)賬處理2當選項中設(shè)置審核日期為單據(jù)日期，本月的單據(jù)在結(jié)賬前應(yīng)該全部審核3當選項中設(shè)置審核日期為業(yè)務(wù)日期時，截止到本月末還有未審核單據(jù)，照樣可以進行月結(jié)處理。4如果還有合同結(jié)算未審核，仍然可以進行月結(jié)處理。5如果本月的賬款單還有未審核的，不能結(jié)賬。6當選項中設(shè)置月結(jié)時必須當月單據(jù)以及處理業(yè)務(wù)全部制單，則月結(jié)時若檢查當月有未制單的記錄時不能進行月結(jié)處理。7當選項中設(shè)置月結(jié)時不用檢查是否全部制單，則無論當月有無制單的記錄，均可以進行月結(jié)處理。專心-專注-專業(yè)