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1、財務(wù)管理財務(wù)分析用友 財務(wù)軟件及財務(wù)知識分析 實驗 具有“總賬-憑證-出納簽字”權(quán)限，具有“總賬-出納”的全部操作權(quán)限。 (3) 003+帳套號馬方+帳套號(口令:003)總賬會計 負(fù)責(zé)總賬系統(tǒng)的憑證管理工作以及客戶往來和供應(yīng)商往來管理工作。 具有“總賬-憑證-憑證處理”的全部權(quán)限，具有“總賬-憑證-查詢憑證、打印憑證、科目匯總、摘 要匯總表、常用憑證、憑證復(fù)制”權(quán)限，具有“總賬-期末-轉(zhuǎn)賬設(shè)置、轉(zhuǎn)賬生成”權(quán)限。 【實驗要求】 1.以系統(tǒng)管理員 Admin 的身份注冊系統(tǒng)管理。 【操作指導(dǎo)】 1.啟動系統(tǒng)管理 執(zhí)行“開始”|“程序”|“用友 ERP-U8”|“系統(tǒng)服務(wù)”|“系統(tǒng)管理”命令，進(jìn)入

2、“用友 ERP-U8系統(tǒng)管 理”窗口。 2.登錄系統(tǒng)管理 (1)執(zhí)行“系統(tǒng)”|“注冊”命令，打開“注冊系統(tǒng)管理”對話框。 (2)輸入：服務(wù)器（默認(rèn)）；操作員：admin；密碼：（空）。單擊【確定】按鈕，以系統(tǒng)管理 員身份進(jìn)入系統(tǒng)管理。 注意： 為了保證系統(tǒng)的安全性，在“系統(tǒng)管理員登錄”對話框中，可以設(shè)置或更改系統(tǒng)管理員的密碼。 首先將“改密碼”復(fù)選框選中，單擊【確定】按鈕，打開“設(shè)置操作員口令”對話框，在“新口令” 和“確認(rèn)新口令”后面的輸入?yún)^(qū)中均輸入新密碼，最后單擊【確定】按鈕，返回系統(tǒng)管理。 一定要牢記設(shè)置的系統(tǒng)管理員密碼，否則無法以系統(tǒng)管理員的身份進(jìn)入系統(tǒng)管理，也就不 能執(zhí)行賬套數(shù)據(jù)的輸

3、出和引入。 考慮實際教學(xué)環(huán)境，建議不要設(shè)置系統(tǒng)管理員密碼。 用友 ERP-U8 系統(tǒng)運(yùn)行期間禁止修改計算機(jī)操作系統(tǒng)日期。 3.增加操作員 (1)執(zhí)行“權(quán)限”|“用戶”命令，進(jìn)入“用戶管理”窗口，窗口中顯示系統(tǒng)預(yù)設(shè)的幾位用戶：demo、 SYSTEM、UFSOFT 和 WEB。 (2)單擊工具欄中的【增加】按鈕，打開“增加用戶”對話框，按表中所示資料輸入用戶。 編號 姓名 口令 確認(rèn)口令 所屬部門 角色 完成操作 001+ 帳 本人 001 001 財務(wù)部 賬套主管 單擊【增加】按鈕 套號 002+ 帳 套號 王晶+帳 套號 002 002 財務(wù)部 出納 單擊【增加】按鈕 003+ 帳 套號 馬

4、方+帳 套號 003 003 財務(wù)部 總賬會計 單擊【增加】按鈕 (3)最后單擊【退出】按鈕結(jié)束，返回“用戶管理”窗口，所有用戶以列表方式顯示。 注意： 本人即學(xué)員本人填你自己的姓名只有系統(tǒng)管理員才有權(quán)限設(shè)置操作員。 操作員編號在系統(tǒng)中必須唯一，即使是不同的賬套，操作員編號也不能重復(fù)。 設(shè)置操作員口令時，為保密起見，輸入的口令字以“*”號在屏幕上顯示。 所設(shè)置的操作員用戶一旦被引用，便不能被修改和刪除。 指定“本人”為“賬套主管”角色，“賬套主管”角色擁有了該賬套的全部功能權(quán)限。其他兩位用戶 不通過指定角色的方式來分配功能權(quán)限，直接在權(quán)限分配時指明其相應(yīng)的權(quán)限。 4.建立賬套 (1)執(zhí)行“賬套

5、”|“建立”命令，打開“創(chuàng)建賬套”對話框。 (2)輸入賬套信息 現(xiàn)存賬套：系統(tǒng)將已存在的賬套以下拉列表框的形式顯示，用戶只能查看，不能輸入或修改。 “999演示賬套”是系統(tǒng)內(nèi)置的。 賬套號：必須輸入。本例輸入賬套號班級號+學(xué)號。學(xué)號超過 3 位的，直接用后 3 位作為賬 套號。 賬套名稱：必須輸入。本例輸入“北京宏達(dá)科技有限公司”。 賬套路徑：用來確定新建賬套將要被放置的位置，系統(tǒng)默認(rèn)的路徑為“C:U8SOFTADMIN”， 用戶可以人工更改，也可以利用“”按鈕進(jìn)行參照輸入，本例采用系統(tǒng)的缺省路徑，再將文 件壓縮后重命名為“你的班級學(xué)號如（會計 081101 號）”后存入 E 盤。 啟用會計期

6、：必須輸入。系統(tǒng)缺省為計算機(jī)的系統(tǒng)日期，更改為“2011 年 1 月”。 輸入完成后，單擊【下一步】按鈕，進(jìn)行單位信息設(shè)置。 (3)輸入單位信息 單位名稱：用戶單位的全稱，必須輸入。企業(yè)全稱只在發(fā)票打印時使用，其余情況全部使用 企業(yè)的簡稱。本例輸入“北京宏達(dá)科技有限公司”。 單位簡稱：用戶單位的簡稱，最好輸入。本例輸入“宏達(dá)公司”。 其它欄目都屬于任選項。 輸入完成后，單擊【下一步】按鈕，進(jìn)行核算類型設(shè)置。 (4)輸入核算類型 本幣代碼：必須輸入。本例采用系統(tǒng)默認(rèn)值“RMB”。 本幣名稱：必須輸入。本例采用系統(tǒng)默認(rèn)值“人民幣”。 企業(yè)類型：用戶必須從下拉列表框中選擇輸入。系統(tǒng)提供了工業(yè)、商業(yè)兩

7、種類型。如果選擇 工業(yè)模式，則系統(tǒng)不能處理受托代銷業(yè)務(wù)；如果選擇商業(yè)模式，委托代銷和受托代銷都能處 理。本例選擇“工業(yè)”。 行業(yè)性質(zhì)：用戶必須從下拉列表框中選擇輸入，系統(tǒng)按照所選擇的行業(yè)性質(zhì)預(yù)置科目。本例 選擇行業(yè)性質(zhì)為“新會計制度科目”。 賬套主管：必須從下拉列表框中選擇輸入。本例選擇“demo”。 按行業(yè)預(yù)置科目：如果用戶希望預(yù)置所屬行業(yè)的標(biāo)準(zhǔn)一級科目，則選中該復(fù)選框。本例選擇 “按行業(yè)性質(zhì)預(yù)置科目”。 輸入完成后，單擊【下一步】按鈕，進(jìn)行基礎(chǔ)信息設(shè)置。 (5)確定基礎(chǔ)信息 如果單位的存貨、客戶、供應(yīng)商相對較多，可以對他們進(jìn)行分類核算。如果此時不能確定是 否進(jìn)行分類核算，也可以等到分銷軟件

8、啟動時再設(shè)置分類核算。 按照本例要求，選中“存貨是否分類”、“客戶是否分類”、“供應(yīng)商是否分類”、“有無外幣核算”四個 復(fù)選框，單擊【完成】按鈕，彈出系統(tǒng)提示“可以創(chuàng)建賬套了么？”，單擊【是】按鈕，稍候， 打開“分類編碼方案”對話框。 (6)確定分類編碼方案 為了便于對經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行分級核算、統(tǒng)計和管理，系統(tǒng)要求預(yù)先設(shè)置某些基礎(chǔ)檔案的編 碼規(guī)則，即規(guī)定各種編碼的級次及各級的長度。 按實驗資料所給內(nèi)容修改系統(tǒng)默認(rèn)值，單擊【確認(rèn)】按鈕，打開“數(shù)據(jù)精度定義”對話框。 (7)數(shù)據(jù)精度定義 數(shù)據(jù)精度是指定義數(shù)據(jù)的小數(shù)位數(shù)，如果需要進(jìn)行數(shù)量核算，需要認(rèn)真填寫該項。本例采用 系統(tǒng)默認(rèn)值，單擊【確認(rèn)】按鈕，

9、彈出系統(tǒng)提示“創(chuàng)建賬套成功！”和“現(xiàn)在進(jìn)行系統(tǒng)啟用的設(shè) 置嗎？”。單擊“是”，彈出“系統(tǒng)啟用”對話框。 (8)系統(tǒng)啟用 選中“GL-總賬”復(fù)選框，彈出“日歷”對話框，選擇日期“2011 年 1 月 1 日“，單擊“確定”按鈕， 單擊“退出”按鈕。 5.財務(wù)分工 (1)執(zhí)行“權(quán)限”|“權(quán)限”命令，進(jìn)入“操作員權(quán)限”窗口。 (2)選擇賬套；2011 年度。 (3)從操作員列表中選擇本人，選中“賬套主管”復(fù)選框，確定你自己具有賬套主管權(quán)限。 注意： 由于在建立賬套時已指定“本人”為賬套主管，此處無需再設(shè)置。 一個賬套可以設(shè)定多個賬套主管。 賬套主管自動擁有該賬套的所有權(quán)限。 如果在角色管理或用戶管理

10、中已將“用戶”歸屬于“賬套主管”角色，則該操作員即已定義為系 統(tǒng)內(nèi)所有賬套的賬套主管。本例中，由于在用戶管理中指明了“你自己”具有“賬套主管”角色， 因此，“你自己”不僅是賬套的賬套主管，同時也是本系統(tǒng)中其他賬套的賬套主管。 (4)選擇王晶+帳套號，單擊工具欄中的【修改】按鈕，打開“增加和調(diào)整權(quán)限”對話框，根據(jù) 實驗資料選擇相應(yīng)的權(quán)限項，單擊【確定】按鈕。 同理，設(shè)置操作員馬方+帳套號的權(quán)限。 (5)單擊工具欄中的【退出】按鈕，返回系統(tǒng)管理。 注意： 在用友 ERP-U8 系統(tǒng)中，提供了三個層次的權(quán)限管理。分別是功能級權(quán)限管理、數(shù)據(jù)級權(quán) 限管理、金額級權(quán)限管理。 功能級權(quán)限管理提供了對不同的用

11、戶分配不同功能模塊的操作權(quán)限。例如：用戶“王晶”分配 了“總賬-出納”的全部權(quán)限。 數(shù)據(jù)級權(quán)限管理。該權(quán)限可通過兩個方面進(jìn)行控制，一個是字段級權(quán)限控制，另一個是記 錄級權(quán)限控制。例如：設(shè)定用戶“馬方”只能錄入某一種憑證類別的憑證。 金額級權(quán)限管理。該權(quán)限主要用于完善內(nèi)部金額控制，實現(xiàn)對具體金額數(shù)量劃分級別，對 不同崗位和職位的操作員金額級別控制，限制他們制單時可以使用的金額數(shù)量。例如，設(shè)定 用戶“馬方”只能錄入金額在 20000 元以下的憑證。 功能級權(quán)限的分配在系統(tǒng)管理中“權(quán)限分配”中設(shè)置，數(shù)據(jù)級權(quán)限和金額級權(quán)限在“企業(yè)門戶”| “基礎(chǔ)信息”|“數(shù)據(jù)權(quán)限”中進(jìn)行設(shè)置，且必須是在系統(tǒng)管理的功能

12、權(quán)限分配之后才能進(jìn)行。本 實驗中只有功能權(quán)限的分配。 6.備份賬套數(shù)據(jù) (1)以系統(tǒng)管理員的身份注冊進(jìn)入系統(tǒng)管理。 (2)執(zhí)行“賬套”|“輸出”命令，打開“賬套輸出”對話框，選擇需要輸出的宏達(dá)賬套，單擊【確認(rèn)】 按鈕。 (3)系統(tǒng)壓縮完成所選賬套數(shù)據(jù)后，彈出“選擇備份目標(biāo)”對話框。 (4)單擊下拉列表框，選擇需要將賬套數(shù)據(jù)輸出的驅(qū)動器及所在文件夾，單擊【確認(rèn)】按鈕。 (5)系統(tǒng)開始進(jìn)行備份，備份完成后，彈出系統(tǒng)提示“備份完畢！”，單擊【確定】按鈕返回。 注意： 只有系統(tǒng)管理員（admin）才能進(jìn)行賬套備份。備份的賬套數(shù)據(jù)名以“Uferpact”為前綴。 正在使用的賬套是不允許刪除的。 若要刪除

13、選中賬套數(shù)據(jù)，則在輸出賬套時，選中“刪除當(dāng)前輸出賬套”即可。 7賬套數(shù)據(jù)引入 (1)以系統(tǒng)管理員的身份注冊進(jìn)入系統(tǒng)管理。 (2)執(zhí)行“賬套”|“引入”命令，打開“引入賬套數(shù)據(jù)”對話框，選擇需要引入的賬套路徑“E:財管 071112.rar”,剪切至桌面后,進(jìn)行解壓，選擇賬套文件“”單擊【打開】按鈕。 (3)系統(tǒng)提示“重新指定賬套路徑嗎？”，單擊“否”按鈕。 (4)系統(tǒng)提示“正在引入賬套，請等待”，最后提示“賬套引入成功！”，單擊【確定】按鈕。 注意： 只有系統(tǒng)管理員（admin）才能進(jìn)行賬套引入。 本實驗引入的 999 賬套數(shù)據(jù)為系統(tǒng)提供的賬套數(shù)據(jù)，可打開在未建立新的賬套之前，打開 此賬套了解

14、和學(xué)習(xí)相關(guān)操作，查詢相關(guān)的信息。 8.修改賬套數(shù)據(jù) 如果賬套啟用后，需要修改建賬參數(shù)，需要以賬套主管的身份注冊進(jìn)入系統(tǒng)管理。 (1)在“系統(tǒng)管理”窗口，執(zhí)行“系統(tǒng)”|“注冊”命令，打開“注冊系統(tǒng)管理”對話框。 注意： 如果此前是以系統(tǒng)管理員的身份注冊進(jìn)入系統(tǒng)管理，那么需要首先執(zhí)行“系統(tǒng)”|“注銷”命令， 注銷當(dāng)前系統(tǒng)操作員，再以賬套主管的身份登錄。 (2)輸入：操作員“0001”；密碼“0001”。選擇賬套“北京宏達(dá)科技有限公司”；會計年度“2011”； 日期“2011-01-01”。 (3)單擊【確定】按鈕，進(jìn)入“系統(tǒng)管理”窗口，菜單中顯示為黑色字體的部分為賬套主管可以 操作的內(nèi)容。 (4)

15、執(zhí)行“賬套”|“修改”命令，打開“修改賬套”對話框，可修改的賬套信息以白色顯示，不可修 改的賬套信息以灰色顯示。 (5)修改完成后，單擊【完成】按鈕，彈出系統(tǒng)提示信息“確認(rèn)修改賬套了么？”，單擊【是】 按鈕，確定“分類編碼方案”和“數(shù)據(jù)精度定義”，單擊【確認(rèn)】按鈕，彈出系統(tǒng)提示“修改賬套 成功！” 實驗二基礎(chǔ)檔案設(shè)置 【實驗?zāi)康摹?掌握用友 ERP-U8 軟件中有關(guān)基礎(chǔ)檔案設(shè)置的相關(guān)內(nèi)容，理解基礎(chǔ)檔案設(shè)置在整個系統(tǒng)中的 作用，理解基礎(chǔ)檔案設(shè)置的數(shù)據(jù)對日常業(yè)務(wù)處理的影響。 【實驗內(nèi)容】 設(shè)置基礎(chǔ)檔案。包括部門檔案、職員檔案、客戶分類、供應(yīng)商分類、地區(qū)分類、客戶檔案、 供應(yīng)商檔案、開戶銀行、外幣及

16、匯率、結(jié)算方式。 【實驗資料】 北京宏達(dá)科技有限公司分類檔案資料如下： (1)部門檔案 部門編碼 部門名稱 部門屬性 部門編碼 部門名稱 部門屬性 1 綜合部 管理部門 203 銷售三部 專售軟件 101 總經(jīng)理辦公室 綜合管理 204 銷售四部 售配套用品 102 財務(wù)部 財務(wù)管理 3 供應(yīng)部 采購供應(yīng) 2 銷售部 市場營銷 4 制造部 研發(fā)制造 201 銷售一部 專售打印紙 401 產(chǎn)品研發(fā) 技術(shù)開發(fā) 202 銷售二部 專售硬件 402 制造車間 生產(chǎn)制造 (2)職員檔案 職員編號 職員名稱 所屬部門 職員屬性 101 肖劍 總經(jīng)理辦公室 總經(jīng)理 102 本人 財務(wù)部 會計主管 103 王

17、晶 財務(wù)部 出納 104 馬方 財務(wù)部 會計 201 趙斌 銷售一部 部門經(jīng)理 202 宋佳 銷售二部 經(jīng)營人員 203 孫健 銷售三部 部門經(jīng)理 204 王華 銷售四部 經(jīng)營人員 301 白雪 供應(yīng)部 部門經(jīng)理 401 周月 產(chǎn)品研發(fā) 部門經(jīng)理 402 李彤 制造車間 部門經(jīng)理 (3)客戶分類 分類編碼 分類名稱 01 事業(yè)單位 01001 學(xué)校 01002 機(jī)關(guān) 02 企業(yè)單位 02001 工業(yè) 02002 商業(yè) 02011 金融 03 其他 (4)供應(yīng)商分類 分類編碼 分類名稱 01 硬件供應(yīng)商 02 軟件供應(yīng)商 03 材料供應(yīng)商 04 其他 (5)地區(qū)分類 地區(qū)分類 分類名稱 01 東

18、北地區(qū) 02 華北地區(qū) 03 華東地區(qū) 04 華南地區(qū) 05 西北地區(qū) 06 西南地區(qū) (6)客戶檔案 客 戶 編號 客 戶 名 稱 客 戶 簡稱 所 屬 分 類 碼 所 屬 地 區(qū) 稅號 開 戶 銀行 銀行賬號 地址 郵 政 編 碼 發(fā)展日期 001 北 京 世 紀(jì)學(xué)校 世 紀(jì) 學(xué)校 0100 1 02 11111 工行 4 北 京 市 海 淀 區(qū) 上 地 路 1 號 100077 2011-01-01 002 天 津 海 達(dá)公司 海 達(dá) 公司 0200 2 02 22222 工行 1 天 津 市 南 開 區(qū) 華 苑 路 1 號 300000 2011-01-01 003 上 海 萬 邦 證

19、 券 公司 萬 邦 證券 0201 1 03 33333 工行 4 上 海 市 徐 匯 區(qū) 天 平 路 8 號 200032 2011-01-01 004 哈 爾 濱 市 飛 機(jī) 制造廠 哈飛 0200 1 01 44444 中行 7 哈 爾 濱 市 平 房 區(qū) 和 平 路 116 號 150008 2011-01-01 (7)供應(yīng)商檔案 供 應(yīng) 商 編 供 應(yīng) 商 名 稱 供 應(yīng) 商 簡稱 所屬 分類 所 屬 地區(qū) 稅號 開 戶 銀行 銀行賬號 郵編 地址 發(fā)展日期 號 碼 001 北 京 萬 科 有限公司 萬科 02 02 5555 5 中行 7 100045 北 京 市 朝 陽 區(qū) 十

20、里 堡 8 號 2011-01- 01 002 北 京 聯(lián) 想 分公司 聯(lián)想 01 02 6666 6 中行 3 100036 北 京 市 海 淀 區(qū)開拓路 108 號 2011-01- 01 003 南 京 多 媒 體 教 學(xué) 研 究所 多 媒 體 研究所 04 03 7777 7 工行 5 230187 南 京 市 湖 北 路 100 號 2011-01- 01 004 上 海 信 息 記錄紙廠 記 錄 紙 廠 03 03 8888 8 工行 6 201132 上 海 市 浦 東 新區(qū)東方路 1 號 2011-01- 01 (8)外幣及匯率 幣符：USD；幣名：美元；固定匯率 1：6.82

21、75。 (9)結(jié)算方式 結(jié)算方式編碼 結(jié)算方式名稱 票據(jù)管理 1 現(xiàn)金結(jié)算 否 2 支票結(jié)算 否 201 現(xiàn)金支票 是 202 轉(zhuǎn)賬支票 是 3 其他 否 【實驗要求】 以賬套主管“你自己”的身份注冊企業(yè)門戶。 【操作指導(dǎo)】 1啟動企業(yè)門戶 執(zhí)行“開始”|“程序”|“用友 ERP-U8”|“企業(yè)門戶”命令，打開“注冊企業(yè)門戶”對話框。輸入： 操作員“0001”；密碼“0001”。選擇賬套“北京宏達(dá)科技有限公司”；會計年度“2011”；日期 “2011-01-01”。單擊“確認(rèn)”按鈕。 2進(jìn)行基礎(chǔ)設(shè)置 打開“控制臺”頁簽，執(zhí)行“基礎(chǔ)信息”|“基礎(chǔ)檔案”命令，在“基礎(chǔ)檔案”窗口中，雙擊要設(shè)置檔案

22、項目，即進(jìn)入相應(yīng)項目的設(shè)置界面。 3按所給實驗資料依次輸入基礎(chǔ)檔案數(shù)據(jù)。 注意： 所有檔案建立時，應(yīng)遵循事先設(shè)定的編碼原則。 客戶檔案、供應(yīng)商檔案應(yīng)建立在最末級分類上。 上述基礎(chǔ)檔案的建立在總賬系統(tǒng)中也可進(jìn)行。 實驗三總賬管理系統(tǒng)初始設(shè)置 【實驗?zāi)康摹?掌握用友 ERP-U8 軟件中總賬系統(tǒng)初始設(shè)置的相關(guān)內(nèi)容，理解總賬系統(tǒng)初始設(shè)置的意義，掌 握總賬系統(tǒng)初始設(shè)置的操作方法。 【實驗內(nèi)容】 1.總賬系統(tǒng)控制參數(shù)設(shè)置 2.基礎(chǔ)檔案設(shè)置：會計科目、憑證類別、項目目錄 3.期初余額錄入 【實驗要求】 以“你自己”的身份進(jìn)行初始設(shè)置。 【實驗資料】 1.總賬控制參數(shù)（其余按系統(tǒng)默認(rèn)設(shè)置） 選項卡 參數(shù)設(shè)置

23、 憑證 制單序時控制 支票控制 可以使用應(yīng)收、應(yīng)付系統(tǒng)的受控科目 打印憑證頁腳姓名 憑證審核控制到操作員 出納憑證必須經(jīng)出納簽字 憑證編號由系統(tǒng)編號 外幣核算采用固定匯率 進(jìn)行預(yù)算控制 賬簿 賬簿打印位數(shù)每頁打印行數(shù)按軟件默認(rèn)的標(biāo)準(zhǔn)設(shè)定 明細(xì)賬查詢權(quán)限控制到科目 明細(xì)賬打印按年排頁 會計日歷 會計日歷為 1 月 1 日12 月 31 日 其他 數(shù)量小數(shù)位和單價小數(shù)位設(shè)為 2 位 部門、個人、項目按編碼方式排序 2.基礎(chǔ)數(shù)據(jù) (1)2011 年 1 月份會計科目及期初余額表（先增加明細(xì)科目，設(shè)置輔助核算，再錄余額） 科目名稱 輔助核算 方向 幣別計量 期初余額 現(xiàn)金(1001) 日記指定 借 6

24、875.70 銀行存款(1002) 銀行日記指定 借 193829.16 工行存款(100201) 銀行日記 借 193829.16 中行存款(100202) 銀行日記 借 美元 應(yīng)收賬款(1131) 客戶往來 借 157600.00 其他應(yīng)收款(1133) 個人往來 借 3800.00 壞賬準(zhǔn)備(1141) 貸 800.00 預(yù)付賬款(1151) 供應(yīng)商往來 借 物資采購(1201) 借 -294180.00 生產(chǎn)用物資采購(120111) 借 -101000.00 其他物資采購(120112) 借 -193180.00 原材料(1211) 借 .00 生產(chǎn)用原材料(121101) 數(shù)量核算

25、 借 噸 150000.00 其他原材料(121102) 借 .00 包裝物(1221) 借 材料成本差異(1232) 借 1000.00 庫存商品(1243) 借 544000.00 委托加工物資(1251) 借 待攤費(fèi)用(1301) 借 642.00 報刊費(fèi)(130101) 借 642.00 固定資產(chǎn)(1501) 借 260860.00 累計折舊(1502) 貸 47120.91 在建工程(1603) 借 人工費(fèi)(160301) 項目核算 借 材料費(fèi)(160302) 項目核算 借 其他(160303) 項目核算 借 待處理財產(chǎn)損溢(1911) 待處理流動資產(chǎn)損溢(191101) 待處理固定

26、資產(chǎn)損溢(191102) 無形資產(chǎn)(1801) 借 58500.00 短期借款(2101) 貸 200000.00 應(yīng)付賬款(2121) 供應(yīng)商往來 貸 276850.00 預(yù)收賬款(2131) 客戶往來 貸 應(yīng)付工資(2151) 貸 應(yīng)付福利費(fèi)(2153) 貸 8200.00 應(yīng)交稅金(2171) 貸 -16800.00 應(yīng)交增值稅(217101) 貸 -16800.00 進(jìn)項稅額(1) 貸 -33800.00 銷項稅額(5) 貸 17000.00 其他應(yīng)付款(2181) 貸 2100.00 預(yù)提費(fèi)用(2191) 貸 借款利息(219103) 貸 實收資本（3101） 貸 .00 本年利潤(

27、3131) 貸 0.00 利潤分配(3141) 貸 -119022.31 未分配利潤(314115) 貸 -119022.31 生產(chǎn)成本(4101) 借 17165.74 直接材料(410101) 項目核算 借 10000.00 直接人工(410102) 項目核算 借 4000.74 制造費(fèi)用(410103) 項目核算 借 2000.00 折舊費(fèi)(410104) 項目核算 借 1165.00 其他(410105) 項目核算 借 制造費(fèi)用(4105) 借 工資(410501) 項目核算 借 折舊費(fèi)(410502) 項目核算 借 主營業(yè)務(wù)收入(5101) 貸 其他業(yè)務(wù)收入(5102) 貸 主營業(yè)務(wù)

28、成本(5401) 借 主營業(yè)務(wù)稅金及附加(5402) 借 其他業(yè)務(wù)支出(5405) 借 營業(yè)費(fèi)用(5501) 部門核算 借 管理費(fèi)用(5502) 借 工資(550201) 部門核算 借 福利費(fèi)(550202) 部門核算 借 辦公費(fèi)(550203) 部門核算 借 差旅費(fèi)(550204) 部門核算 借 招待費(fèi)(550205) 部門核算 借 折舊費(fèi)(550206) 部門核算 借 其他(550207) 部門核算 借 財務(wù)費(fèi)用(5503) 借 利息支出(550301) 借 (2)憑證類別 憑證類別 限制類型 限制科目 收款憑證 借方必有 1001,100201,100202 付款憑證 貸方必有 1001

29、,100201,100202 轉(zhuǎn)賬憑證 憑證必?zé)o 1001,100201,100202 (3)項目目錄 項目設(shè)置步驟 設(shè)置內(nèi)容 項目大類 生產(chǎn)成本 核算科目 生產(chǎn)成本(4101) 直接材料(410101) 直接人工(410102) 制造費(fèi)用(410103) 折舊費(fèi)(410104) 其他(410105) 項目分類 1.自行開發(fā)項目（錄入完畢，要單擊確認(rèn)，不是增加） 2.委托開發(fā)項目（錄入完畢，要單擊確認(rèn)，不是增加） 項目名稱 101 普通打印紙-A4（先單擊維護(hù)） 102 憑證套打紙-8X 3.期初余額 (1)總賬期初余額表（見“會計科目及期初余額表”） (2)輔助賬期初余額表 會計科目：113

30、3 其他應(yīng)收款余額：借 3800 元 日期 憑證號 部門 個人 摘要 方向 期初余額 2010-12-26 付-118 總 經(jīng) 理 辦 公 室 肖劍 出差借款 借 2000.00 2010-12-27 付-156 銷售一部 趙斌 出差借款 借 1800.00 會計科目：1131 應(yīng)收賬款余額：借 157600 元 日期 憑證號 客戶 摘要 方向 金額 業(yè)務(wù)員 票號 票據(jù)日期 2010-12- 25 轉(zhuǎn)-118 世紀(jì)學(xué)校 銷售商品 借 99600 宋佳 P111 2010-12- 25 2010-12- 10 轉(zhuǎn)-15 海達(dá)公司 銷售商品 借 58000 宋佳 Z111 2010-12- 10

31、會計科目：2121 應(yīng)付賬款余額：貸 276850 元 日期 憑證號 供應(yīng)商 摘要 方向 金額 業(yè)務(wù)員 票號 票據(jù)日期 2010-11- 20 轉(zhuǎn)-45 萬科 購買商品 貸 27685 0 宋佳 C000 2010-11- 20 會計科目：4101 生產(chǎn)成本余額：借 17165.74 元 科目名稱 普通打印紙-A4 憑證套打紙-8X 合計 直接材料(410101) 4000 6000 10000 直接人工(410102) 1500 2500.74 4000.74 制造費(fèi)用(410103) 800 1200 2000 折舊費(fèi)(410104) 500 665 1165 合計 6800 10365.

32、74 17165.74 【操作指導(dǎo)】 1.啟動與注冊 (1) 單擊“開始”按鈕，執(zhí)行“程序”|“用友 ERP-U8”|“財務(wù)會計”|“總賬”命令，打開“注冊總 賬”對話框。 (2) 輸入：操作員“0001”；密碼“0001”。選擇：賬套“北京宏達(dá)科技有限公司”；會計年度 “2011”；日期“2011-01-01”。單擊“確認(rèn)”按鈕。 2.設(shè)置總賬控制參數(shù) (1) 首次進(jìn)入總賬系統(tǒng)，打開“選項”參數(shù)設(shè)置對話框。 (2) 選擇系統(tǒng)默認(rèn)選項。 (3) 單擊“確定”按鈕，總賬系統(tǒng)正式啟用。 系統(tǒng)啟用后，如果默認(rèn)賬套參數(shù)與實際不符，可以采用以下方法進(jìn)行調(diào)整。 (1) 執(zhí)行“設(shè)置”|“選項”命令，打開“選

33、項”對話框。 (2) 分別單擊“憑證”、“賬簿”、“會計日歷”、“其他”選項卡，按照“實驗資料”的要求進(jìn)行相應(yīng) 的設(shè)置。 (3) 設(shè)置完成后，單擊“確定”按鈕。 3.設(shè)置基礎(chǔ)數(shù)據(jù) 建立會計科目增加明細(xì)會計科目 (1) 執(zhí)行“設(shè)置”|“會計科目”命令，進(jìn)入“會計科目”窗口，顯示所有“按新會計制度”預(yù)置的 科目。 (2) 單擊“增加”按鈕，進(jìn)入“會計科目新增”窗口，輸入實驗資料中所給的明細(xì)科目。 (3) 輸入明細(xì)科目相關(guān)內(nèi)容。輸入編碼“100201”、科目名稱“工行存款”；選擇“日記賬”、 “銀行賬”，單擊“確定”按鈕。 (4) 繼續(xù)單擊“增加”按鈕，輸入實驗資料中其他明細(xì)科目的相關(guān)內(nèi)容。 (5)

34、 全部輸完后，單擊“關(guān)閉”按鈕。 注意： 增加的會計科目編碼長度及每段位數(shù)要符合編碼規(guī)則。 科目一經(jīng)使用，就不能再增設(shè)下級科目。只能增加同級科目。 建立會計科目修改會計科目 (1) 在“會計科目”窗口中，單擊要修改的會計科目“1001”。 (2) 單擊“修改”按鈕或雙擊該科目，進(jìn)入“會計科目修改”窗口。 (3) 單擊“修改”按鈕，選中“日記賬”復(fù)選框，單擊“確定”按鈕。 (4)按實驗資料內(nèi)容修改其他科目的輔助核算屬性，修改完成后，單擊“返回”按鈕。 注意： 已有數(shù)據(jù)的科目不能修改科目性質(zhì)。 被封存的科目在制單時不可以使用。 只有處于修改狀態(tài)才能設(shè)置匯總打印和封存 建立會計科目刪除會計科目 (1

35、) 在“會計科目”窗口中，選擇要刪除的會計科目。 (2) 單擊“刪除”按鈕，彈出“記錄刪除后不能修復(fù)！真的刪除此記錄嗎？”提示框。 (3) 單擊“確定”按鈕，即可刪除該科目。 注意： 如果科目已錄入期初余額或已制單，則不能刪除。 非末級會計科目不能刪除。 被指定為“現(xiàn)金科目”、“銀行科目”的會計科目不能刪除；如想刪除，必須先取消指定。 建立會計科目指定會計科目 (1) 在“會計科目”窗口中，執(zhí)行“編輯”|“指定科目”命令，進(jìn)入“指定科目”窗口。 (2) 單擊“現(xiàn)金總賬科目”單選按鈕，將“1001 現(xiàn)金”由待選科目選入已選科目。 (3) 單擊“銀行總賬科目”單選按鈕，將“1002 銀行存款”由待

36、選科目選入已選科目。 (4) 單擊“確認(rèn)”按鈕。 注意： 指定會計科目是指定出納的專管科目。只有指定科目后，才能執(zhí)行出納簽字，從而實現(xiàn)現(xiàn) 金、銀行管理的保密性，才能查看現(xiàn)金、銀行存款日記賬。 在指定“現(xiàn)金科目”、“銀行科目”之前，應(yīng)在建立“現(xiàn)金”、“銀行存款”會計科目時選中“日記賬”復(fù) 選框。 設(shè)置憑證類別 (1) 執(zhí)行“設(shè)置”|“憑證類別”命令，打開“憑證類別預(yù)制”對話框。 (2) 單擊“收款憑證、付款憑證、轉(zhuǎn)賬憑證”單選按鈕。 (3) 單擊“確定”按鈕，進(jìn)入“憑證類別”窗口。 (4) 單擊工具欄中的“修改”按鈕，再單擊收款憑證“限制類型”的下三角按鈕，選擇“借方必 有”；在“限制科目”欄輸

37、入“1001,100201,100202”。 (5) 設(shè)置付款憑證的限制類型“貸方必有”、限制科目“1001,100201,100202”；轉(zhuǎn)賬憑證 的限制類型“憑證必?zé)o”、限制科目“1001,100201,100202”。 (6) 設(shè)置完后，單擊“退出”按鈕。 設(shè)置項目目錄定義項目大類 (1) 執(zhí)行“設(shè)置”|“編碼檔案”|“項目目錄”命令，進(jìn)入“項目檔案”窗口。 (2) 單擊“增加”按鈕，打開“項目大類定義增加”對話框。 (3) 輸入新項目大類名稱“生產(chǎn)成本”。 (4) 單擊“下一步”按鈕，其他設(shè)置均采用系統(tǒng)默認(rèn)值。最后單擊“完成”按鈕，返回“項目檔 案”窗口。 注意： 項目大類的名稱是該類

38、項目的總稱，而不是會計科目名稱。如：在建工程按具體工程項目 核算，其項目大類名稱應(yīng)為“工程項目”而不是“在建工程”。 設(shè)置項目目錄指定核算科目 (1) 在“項目檔案”窗口中，選擇“核算科目”頁簽。 (2) 選擇項目大類“生產(chǎn)成本” (3) 分別選擇要參加核算的科目，“410101 直接材料”、“410102 直接人工”、“410103 制造 費(fèi)用”、“410104 折舊費(fèi)”、“410105 其他”，單擊“”按鈕，單擊“確定”按鈕。 注意： 一個項目大類可指定多個科目，一個科目只能指定一個項目大類。 設(shè)置項目目錄定義項目分類 (1) 在“項目檔案”窗口中，選擇“項目分類定義”頁簽。 (2) 單擊

39、右下角的“增加”按鈕，輸入分類編碼“1”；輸入分類名稱“自行開發(fā)項目”，單擊“確定” 按鈕。 (3) 同理定義“2 委托開發(fā)項目”項目分類。 注意： 為了便于統(tǒng)計，可對同一項目大類下的項目進(jìn)行進(jìn)一步劃分，即定義項目分類。 若無分類，也必須定義項目分類為“無分類”。 設(shè)置項目目錄定義項目目錄 (1) 在“項目檔案”窗口中，選擇“項目目錄”頁簽。 (2) 單擊“維護(hù)”按鈕，進(jìn)入“項目目錄維護(hù)”窗口。 (3) 單擊“增加”按鈕，輸入項目編號“101”；輸入項目名稱“普通打印紙-A4”；選擇所屬分 類碼“1”。 (4) 同理，繼續(xù)增加“102 憑證套打紙-8X”項目檔案。 注意： 標(biāo)識結(jié)算后的項目將不

40、能再使用。 4.輸入期初余額 (1) 執(zhí)行“設(shè)置”|“期初余額”命令，進(jìn)入“期初余額錄入”窗口。 (2) 直接輸入末級科目（底色為白色）的期初余額，上級科目的期初余額自動填列。 (3) 設(shè)置了輔助核算的科目底色顯示為黃色，期初余額的錄入要到相應(yīng)的輔助賬中進(jìn)行。 方法是：雙擊設(shè)置了輔助核算屬性的科目的期初余額欄，進(jìn)入相應(yīng)的輔助賬窗口，按明細(xì)輸 入每筆業(yè)務(wù)的金額，完成后單擊“退出”按鈕，輔助賬余額自動帶到總賬。 (4)輸完所有科目余額后，單擊“試算”按鈕，打開“期初余額試算平衡表”對話框。 (5)若期初余額不平衡，則修改期初余額；若期初余額試算平衡，單擊“退出”按鈕。 注意： 期初余額試算不平衡，

41、將不能記賬，但可以填制憑證。 已經(jīng)記過賬，則不能再輸入、修改期初余額，也不能執(zhí)行“結(jié)轉(zhuǎn)上年余額”功能。 5.數(shù)據(jù)權(quán)限分配 (1) 執(zhí)行“設(shè)置”|“數(shù)據(jù)權(quán)限分配”命令，進(jìn)入“權(quán)限瀏覽”窗口。 (2) 選擇用戶“王晶”，單擊“授權(quán)”按鈕，彈出“記錄權(quán)限設(shè)置”對話框。 (3) 選中“查賬”復(fù)選框，分別選中“1001 現(xiàn)金”、“1002 銀行存款”科目，分別單擊“”按鈕， 再單擊“保存”按鈕。這樣，用戶“王晶”便具有查詢現(xiàn)金和銀行存款日記賬的權(quán)限。 實驗四總賬管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理 【實驗?zāi)康摹?掌握用友 ERP-U8 務(wù)軟件中總賬系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理的相關(guān)內(nèi)容，熟悉總賬系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理 的各種操作，掌握憑

42、證管理、出納管理和賬簿管理的具體內(nèi)容和操作方法。 【實驗內(nèi)容】 1.憑證管理：填制憑證、審核憑證、憑證記賬 2.出納管理 3.賬簿管理：總賬、科目余額表、明細(xì)賬、輔助賬 【實驗要求】 1.以“你自己”的身份進(jìn)行填制憑證，憑證查詢操作。 2.以“王晶”的身份進(jìn)行出納簽字，現(xiàn)金、銀行存款日記賬和資金日報表的查詢，支票登記操 作。 3.以“馬方”的身份進(jìn)行審核、記賬、賬簿查詢操作。 【實驗資料】 1.憑證管理 1 月經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)如下： (1)2 日，銷售一部趙斌購買了 200 元的辦公用品，以現(xiàn)金支付。(附單據(jù)一張) 借：營業(yè)費(fèi)用(5501)200 貸：現(xiàn)金(1001)200 (2)3 日，財務(wù)部王晶從

43、工行提取現(xiàn)金 10000 元，作為備用金。（現(xiàn)金支票號 XJ001） 借：現(xiàn)金(1001)10000 貸：銀行存款/工行存款(100201)10000 (3)5 日，收到泛美集團(tuán)投資資金 10000 美元，匯率 1:6.8275。（轉(zhuǎn)賬支票號 ZZW001） 借：銀行存款/中行存款(100202)68275 貸：實收資本(3101)68275 (4)8 日，供應(yīng)部白雪采購原紙 10 噸，每噸 5000 元，材料直接入庫，貨款以銀行存款支付。 （轉(zhuǎn)賬支票號 ZZR001） 借：原材料/生產(chǎn)用原材料(121101)50000 貸：銀行存款/工行存款(100201)50000 (5)12 日，銷售二

44、部宋佳收到北京世紀(jì)學(xué)校轉(zhuǎn)來一張轉(zhuǎn)賬支票，金額 99600 元，用以償還前 欠貨款。（轉(zhuǎn)賬支票號 ZZR002） 借：銀行存款/工行存款(100201)99600 貸：應(yīng)收賬款(1131)99600 (6)14 日，供應(yīng)部白雪從南京多媒體研究所購入“管理革命”光盤 100 張，單價 80 元，貨稅款 暫欠，商品已驗收入庫。（適用稅率 17%） 借：庫存商品(1243)8000 應(yīng)交稅金/應(yīng)交增值稅/進(jìn)項稅額(1)1360 貸：應(yīng)付賬款(2121)9360 (7)16 日，總經(jīng)理辦公室支付業(yè)務(wù)招待費(fèi) 1200 元。（轉(zhuǎn)賬支票號 ZZR003） 借：管理費(fèi)用/招待費(fèi)(550205)1200 貸：銀行

45、存款/工行存款(100201)1200 (8)18 日，總經(jīng)理辦公室肖劍出差歸來，報銷差旅費(fèi) 2000 元，交回現(xiàn)金 200 元。 借：管理費(fèi)用/差旅費(fèi)(550204)1800 現(xiàn)金(1001)200 貸：其他應(yīng)收款(1133)2000 (9)20 日，生產(chǎn)部領(lǐng)用原紙 5 噸，單價 5000 元，用于生產(chǎn)普通打印紙-A4。 借：生產(chǎn)成本/直接材料(410101)25000 貸：原材料/生產(chǎn)用原材料(121101)25000 （10）20 日銷售世紀(jì)學(xué)校光盤 100 張，單價 200 元，價款 20000 元，稅款 3400 元，以上 款項尚未收到。 2.出納管理 25 日，銷售二部宋佳借轉(zhuǎn)賬支

46、票一張，票號 155，預(yù)計金額 5000 元。 【操作指導(dǎo)】 以“你自己”的身份注冊進(jìn)入總賬系統(tǒng)。 1憑證管理 填制憑證 增加憑證_輸入一張完整的憑證（業(yè)務(wù) 1） (1) 執(zhí)行“憑證”|“填制憑證”命令，進(jìn)入“填制憑證”窗口。 (2) 單擊“增加”按鈕，增加一張空白憑證。 (3) 選擇憑證類型“付款憑證”；輸入制單日期“201102”；輸入附單據(jù)數(shù)“1”。 (4) 輸入摘要“購辦公用品”；輸入科目名稱“5501”，借方金額“200”，回車；摘要自動帶到下 一行，輸入科目名稱“1001”，貸方金額“200”。 (5) 單擊“保存”按鈕，彈出“憑證已成功保存！”信息提示框，單擊“確定”按鈕。 注意

47、： 采用序時控制時，憑證日期應(yīng)大于等于啟用日期，不能超過業(yè)務(wù)日期。 憑證一旦保存，其憑證類別、憑證編號不能修改。 正文中不同行的摘要可以相同也可以不同，但不能為空。每行摘要將隨相應(yīng)的會計科目在 明細(xì)賬、日記賬中出現(xiàn)。 科目編碼必須是末級的科目編碼。 金額不能為“零”;紅字以“”號表示。 可按“=”鍵取當(dāng)前憑證借貸方金額的差額到當(dāng)前光標(biāo)位置。 增加憑證_輸入憑證的輔助核算信息（業(yè)務(wù) 2業(yè)務(wù) 9） 在憑證填制過程中，若某科目為“銀行科目”、“外幣科目”、“數(shù)量科目”、“輔助核算科目”，輸完科 目名稱后，則須繼續(xù)輸入該科目的輔助核算信息。 銀行科目（業(yè)務(wù) 2） (1) 在填制憑證過程中，輸完銀行科目

48、“100201”，彈出“輔助項”對話框。 (2) 輸入結(jié)算方式“201”，票號“XJ001”，發(fā)生日期“201103”，單擊“確認(rèn)”按鈕。 (3) 憑證輸完后，單擊“保存”按鈕，若此張支票未登記，則彈出“此支票尚未登記，是否 登記？”對話框。 (4) 單擊“是”按鈕，彈出“票號登記”對話框。 (5) 輸入領(lǐng)用日期“201103”，領(lǐng)用部門“財務(wù)部”，姓名“王晶”，限額“10000”，用途“備用 金”，單擊“確定”按鈕。 注意： 選擇支票控制，即該結(jié)算方式設(shè)為支票管理，銀行賬輔助信息不能為空，而且該方式的票 號應(yīng)在支票登記簿中有記錄。 外幣科目（業(yè)務(wù) 3） (1) 在填制憑證過程中，輸完外幣科目

49、“100202”，輸入外幣金額“10000”，根據(jù)自動顯示 的外幣匯率“6.8275”，自動算出并顯示本幣金額“68275”。 (2) 全輸完后，單擊“保存”按鈕，保存憑證。 注意： 匯率欄中內(nèi)容是固定的，不能輸入或修改。如使用變動匯率，匯率欄中顯示最近一次匯率， 可以直接在匯率欄中修改。 數(shù)量科目（業(yè)務(wù) 4） (1) 在填制憑證過程中，輸完數(shù)量科目“121101”，彈出“輔助項”對話框。 (2) 輸入數(shù)量“10”，單價“5000”，單擊“確認(rèn)”按鈕。 輔助核算科目_客戶往來（業(yè)務(wù) 5） (1) 在填制憑證過程中，輸完客戶往來科目“1131”，彈出“輔助項”對話框。 (2) 選擇輸入客戶“世紀(jì)學(xué)?！保瑯I(yè)務(wù)員“宋佳”，發(fā)生日期“201112”。 (3) 單擊“確認(rèn)”按鈕。 注意： 如果往來單位不屬于已定義的往來單位,則要正確輸入新往來單位的輔助信息,系統(tǒng)會自動 追加到往來單位目錄中。 輔助核算科目_供應(yīng)商往來（業(yè)務(wù) 6） (1) 在填制憑證過程中，輸完供應(yīng)商往來科目“2121”，彈出“輔助項”對話框。 (2) 選擇輸入供應(yīng)商“多媒體研究所”，業(yè)務(wù)員“白雪”，發(fā)生日期“201114”。 (3) 單擊“確認(rèn)”按鈕。 輔助核算科目_部門核算（業(yè)務(wù) 7） (1) 在填制憑證過程中，輸完部門核算科目“550205”，彈出“輔助項”對話框。 (2) 選擇輸入部門“總經(jīng)理