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1、 Shanxi university of Finance and Economics會計信息系統(tǒng)實驗報告學院：班級：姓名：學號：日期：2012年6月8日一、實驗?zāi)康?掌握會計信息系統(tǒng)中系統(tǒng)管理的相關(guān)內(nèi)容，理解系統(tǒng)管理在整個系統(tǒng)中的重要性，理解操作員權(quán)限設(shè)置的重要意義。2掌握會計信息系統(tǒng)中有關(guān)基礎(chǔ)檔案設(shè)置的有關(guān)內(nèi)容，理解基礎(chǔ)檔案設(shè)置在整個系統(tǒng)中的作用。3掌握會計信息系統(tǒng)中總賬子系統(tǒng)初始設(shè)置與日常業(yè)務(wù)處理的相關(guān)內(nèi)容，理解初始設(shè)置的意義，熟悉具體內(nèi)容和操作方法。4掌握工資子系統(tǒng)的相關(guān)內(nèi)容，熟悉工資子系統(tǒng)初始化，日常業(yè)務(wù)處理，工資分攤及月末處理操作。5掌握固定資產(chǎn)管理子系統(tǒng)中的相關(guān)內(nèi)容，熟悉固定資產(chǎn)

2、管理子系統(tǒng)初始化，日常業(yè)務(wù)處理及月末處理操作。6掌握總賬子系統(tǒng)月末處理的相關(guān)內(nèi)容，熟悉月末處理的各種操作，掌握銀行對賬，自動轉(zhuǎn)賬設(shè)置與生成，對賬和月末結(jié)賬的操作方法。7理解財務(wù)報表編制的原理及流程，掌握報表格式定義，公式定義的操作方法，掌握報表單元公式的設(shè)置方法，掌握報表數(shù)據(jù)處理，表頁管理及圖表功能等操作，掌握利用報表模板生成報表。8通過綜合實驗，鞏固單項實驗中掌握的各模塊操作技能并綜合理解掌握，進一步提高會計信息系統(tǒng)綜合實務(wù)操作能力。二、實驗內(nèi)容1建立賬套。2操作員及權(quán)限設(shè)置。3基礎(chǔ)信息設(shè)置。4總賬子系統(tǒng)、工資子系統(tǒng)、固定資產(chǎn)子系統(tǒng)初始化。5根據(jù)業(yè)務(wù)資料填制記賬憑證，工資業(yè)務(wù)和固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)分

3、別在工資子系統(tǒng)和固定資產(chǎn)子系統(tǒng)處置后生成記賬憑證向總賬子系統(tǒng)傳遞。6對填制和生成的憑證進行審核、記賬。7賬簿查詢。8月末結(jié)賬。9. 編制資產(chǎn)負債表和利潤表。10.賬表輸出：輸出憑證清單、科目余額及發(fā)生額表、資產(chǎn)負債表、利潤表。三、實驗步驟（一）建立賬套 1. 以admin身份登錄系統(tǒng)管理 執(zhí)行“賬套/建立”命令，打開創(chuàng)建賬套對話框，輸入賬套信息后確定。2. 操作員及權(quán)限設(shè)置 執(zhí)行“權(quán)限/操作員”命令，進入操作員管理窗口，單擊增加，添加新的操作員和口令。 執(zhí)行“權(quán)限/操作員權(quán)限”命令，進入操作員權(quán)限窗口，選定要增加權(quán)限的操作員和要增加權(quán)限的賬套，單擊增加，給已設(shè)定的操作員指定權(quán)限，并指定該賬套的

4、賬套主管。 執(zhí)行“賬套/啟用”命令，進入系統(tǒng)啟用窗口，選擇要啟用的總賬系統(tǒng)和子系統(tǒng)。（二）基礎(chǔ)信息設(shè)置 以賬套主管的身份進入用友通系統(tǒng)。 執(zhí)行“基礎(chǔ)設(shè)置/基本信息”命令，對基本信息設(shè)定。 執(zhí)行“基礎(chǔ)設(shè)置/機構(gòu)設(shè)置/部門檔案”命令，單擊增加后輸入部門編碼，部門名稱，部門屬性，備注等信息后保存。依次增加各部門的信息。 執(zhí)行“基礎(chǔ)設(shè)置/機構(gòu)設(shè)置/職員檔案”命令，輸入職員編號，職員名稱，所屬部門，職員屬性等信息。 再次返回部門檔案中，從已設(shè)的職員中選擇各部門的負責人，使信息完整。 （三）總賬系統(tǒng)基本設(shè)置1. 總賬系統(tǒng)初始化設(shè)置 進入總賬系統(tǒng)，執(zhí)行“設(shè)置/選項”命令，進入選項管理窗口，對總賬參數(shù)進行設(shè)置

5、后確定。2. 設(shè)置會計科目（1）執(zhí)行“基礎(chǔ)設(shè)置/財務(wù)/會計科目”命令，進入會計科目窗口，在創(chuàng)建賬套時已選按行業(yè)性質(zhì)預(yù)先設(shè)置會計科目的，只需把資料的相關(guān)科目與預(yù)設(shè)的科目對比，把缺少的明細添上并修改輔助核算項目。（2）未預(yù)設(shè)會計科目的，分別在資產(chǎn)、負債、權(quán)益、成本、損益中增加相應(yīng)科目。選擇須增加的科目類別，單擊增加，輸入會計科目編碼、輔助賬核算等信息后保存。 （3）輸入期初余額后單擊工具欄中的試算，若平衡，說明輸入基本正確。3. 設(shè)置憑證類別 執(zhí)行“基礎(chǔ)設(shè)置財務(wù)憑證類別”命令，選擇需要分類（收款憑證、付款憑證、轉(zhuǎn)賬憑證）進入憑證類別窗口。單擊增加后，輸入類別字、類別名稱，限制類型和限制科目。 4.

6、 設(shè)置結(jié)算方式 執(zhí)行“基礎(chǔ)設(shè)置/收付結(jié)算/結(jié)算方式”命令，進入結(jié)算方式窗口，單擊增加，輸入結(jié)算方式編碼、結(jié)算方式名稱后保存，依次輸入各種結(jié)算方式。5. 錄入期初余額 執(zhí)行“總賬/設(shè)置/期初余額”命令，進入期初余額錄入窗口，依次錄入各科目的期初余額。在錄入中，只能錄入各明細科目的余額，黃色的總賬科目余額根據(jù)明細科目的余額自動生成。顯示為藍色的科目是需要輔助核算的科目，其余額要在輔助核算科目中完成，輸入相應(yīng)的摘要、客戶和票據(jù)號。（四）總賬系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理1. 憑證的填寫與查詢（1）執(zhí)行“總賬/憑證/填制憑證”命令，進入填制憑證窗口。輸入制單日期、憑證類別、摘要、科目名稱、借貸方金額等內(nèi)容后保存。涉

7、及輔助核算科目的填寫輔助科目內(nèi)容。依次填寫各筆業(yè)務(wù)的憑證。（2）需要查詢憑證，執(zhí)行“總賬/憑證/查詢憑證”命令，在憑證查詢對話框中輸入查詢條件，尋找滿足條件的憑證。2. 憑證的簽字與審核（1）以出納身份進入系統(tǒng)，執(zhí)行“基礎(chǔ)設(shè)置/財務(wù)/會計科目”命令，單擊編輯菜單中“指定科目”，選擇現(xiàn)金、銀行存款兩個科目。執(zhí)行“總賬/憑證/出納簽字”命令，對未簽字的憑證依次簽字。（2）以賬套主管身份進入系統(tǒng)，執(zhí)行“總賬/憑證/審核憑證”命令，為未審核的憑證依次審核。3. 憑證記賬執(zhí)行“總賬/憑證/記賬”命令，進入記賬窗口，選擇要記賬的范圍后進行下一步，看過記賬報告后記賬。（五）月末對賬與結(jié)賬 （1）執(zhí)行“總賬/

8、期末/對賬”命令，單擊試算，看賬目是否平衡。若對賬結(jié)果正確，則賬目初步正確。 （2）執(zhí)行“總賬/期末/結(jié)賬”命令，選擇要結(jié)賬的月份后進行核對賬簿，完成后查看本月工作報告，最后完成結(jié)賬。（六）工資管理1. 啟用賬套 以賬套主管身份進入“系統(tǒng)管理”， 執(zhí)行“賬套/啟用”命令，進入系統(tǒng)啟用窗口，選擇要啟用的工資管理系統(tǒng)。2. 工資系統(tǒng)初始化設(shè)置以工資主管身份進入用友通，進入工資系統(tǒng)，第一次使用進行初始化設(shè)置，在第一步參數(shù)設(shè)置中，選擇要處理的工資類別數(shù)和貨幣種類，在第二步扣稅設(shè)置中選定從工資中代扣所得稅，第三步扣零設(shè)置不選，最后在人員編碼中設(shè)置人員編碼長度和賬套起用日期。3. 設(shè)置部門類別和人員類別

9、（1）執(zhí)行“工資/設(shè)置/部門選擇設(shè)置”命令，進入部門檔案窗口，單擊增加，輸入部門編碼、部門名稱、負責人、部門屬性等資料后保存。 （2）執(zhí)行“工資/設(shè)置/人員類別設(shè)置”命令，進入類別設(shè)置窗口，單擊增加后輸入人員類別。4. 銀行名稱設(shè)置 執(zhí)行“工資/設(shè)置/銀行名稱設(shè)置”命令，進入銀行名稱設(shè)置窗口。單擊增加后輸入銀行名稱和賬號長度。5. 輸入人員檔案及附加信息（1）執(zhí)行“工資/設(shè)置/人員檔案”命令，進入人員檔案窗口，單擊增加后輸入部門名稱、人員編號、人員姓名、人員類別等相關(guān)信息，選擇所代發(fā)工資的銀行并輸入賬號后退出。（2）執(zhí)行“工資/設(shè)置/人員附加信息設(shè)置”命令，進入人員附加信息設(shè)置窗口，可在底部“

10、參照”下拉菜單中選擇需要的信息，也可通過增加輸入附加信息名稱。6. 工資項目及公式設(shè)置 （1）執(zhí)行“工資/設(shè)置/工資項目設(shè)置”命令，進入工資項目設(shè)置窗口。在工資項目設(shè)置中，單擊增加后參照實驗資料，在右側(cè)“名稱參照”下拉菜單中選擇需要的工資項目，并在表格中設(shè)置其數(shù)據(jù)類型、數(shù)據(jù)長度、小數(shù)位數(shù)、增減項等信息。對于沒有的項目可選擇已有項目后通過重命名改換成所需項目。 （2）公式設(shè)置下，在左邊增加須定義公式的工資項目，在右邊的公式定義中，選擇公式所需要的工資項目，并通過運算符連接起來。對于崗位工資等需要函數(shù)的公式，進入函數(shù)公式向?qū)л斎?，選擇所用的函數(shù)，并輸入算術(shù)表達式。完成公式后確認即可。7. 銀行代發(fā)

11、設(shè)置 執(zhí)行“工資/業(yè)務(wù)處理/銀行代發(fā)”命令，進入銀行代發(fā)窗口。單擊工具欄中的“銀行格式設(shè)置”，進入銀行文件格式設(shè)置窗口，對單位編號、人員編號、賬號、金額、錄入日期的數(shù)據(jù)類型、長度、數(shù)據(jù)來源等進行設(shè)置后確認。8. 所得稅設(shè)置 執(zhí)行“工資/業(yè)務(wù)處理/扣繳所得稅”命令，進入扣繳所得稅窗口，默認所得稅項目工資和對應(yīng)工資項目計稅基礎(chǔ)后確定。9. 工資分攤執(zhí)行“工資/業(yè)務(wù)處理/工資分攤”命令，進入工資分攤窗口，單擊工資分攤設(shè)置后進入“分攤類型設(shè)置”窗口，點擊增加，輸入集體類型名稱和分攤計提比例，下一步中選擇應(yīng)分攤的部門和人員類別和計稅項目，并輸入相應(yīng)的借、貸方科目。 設(shè)置好后返回工資分攤窗口，選擇要計提的

12、費用類型，和要核算的部門，選擇計提的會計月份和分配方式（到部門、到個人）后確定。10. 查看數(shù)據(jù)并生成憑證執(zhí)行“工資/業(yè)務(wù)處理/工資變動”命令，進入工資變動窗口，輸入基本工資數(shù)據(jù)后點擊匯總，得到所有人員的工資情況。單擊制單生成相應(yīng)憑證。執(zhí)行“工資/業(yè)務(wù)處理/扣繳所得稅”命令，進入個人所得稅扣稅申請表，可查看本月個人所得稅情況。（七）固定資產(chǎn)管理1. 啟用賬套 以賬套主管身份進入“系統(tǒng)管理”， 執(zhí)行“賬套/啟用”命令，進入系統(tǒng)啟用窗口，選擇要啟用的固定資產(chǎn)系統(tǒng)。2. 固定資產(chǎn)系統(tǒng)初始化設(shè)置 （1）設(shè)置控制參數(shù)點擊固定資產(chǎn)后進行初始化向?qū)В和饧s定及說明選擇起用月份。在折舊信息中，選擇主要的折舊方

13、法和折舊匯總分配周期。在編碼方式中，設(shè)置資產(chǎn)類別編碼長度和固定資產(chǎn)編碼方式（手工輸入、自動編碼），若選自動編碼，選擇編碼方式及序號長度。在下一步財務(wù)接口中選定“與財務(wù)系統(tǒng)進行對賬”，并選固定資產(chǎn)和累計折舊為對賬科目。最后確定，完成固定資產(chǎn)系統(tǒng)初始化設(shè)置。（2）輸入部門檔案資料執(zhí)行“固定資產(chǎn)/設(shè)置/部門檔案”命令，進入部門檔案窗口，單擊增加后輸入部門編碼、部門名稱、部門屬性、負責人等相關(guān)信息后保存。依次輸入企業(yè)相關(guān)部門信息。（3）設(shè)置資產(chǎn)類別 執(zhí)行“固定資產(chǎn)/設(shè)置/資產(chǎn)類別”命令，進入類別編碼表窗口，單擊增加后輸入類別編碼、類別名稱、凈殘值率、計提屬性等相關(guān)信息后保存。二級類別設(shè)置應(yīng)先選定上級類

14、別后在點擊增加，在輸入相關(guān)信息。依次輸入各個資產(chǎn)類別。（4）設(shè)置部門對應(yīng)折舊科目執(zhí)行“固定資產(chǎn)/設(shè)置/部門對應(yīng)折舊科目”命令，進入部門編碼表窗口，在部門名稱中選擇固定資產(chǎn)部門，在折舊科目中選擇相應(yīng)的折舊科目。（5）增減方式及使用狀況設(shè)置執(zhí)行“固定資產(chǎn)/設(shè)置/增減方式”命令，進入增減方式窗口，默認系統(tǒng)提供的常用增減方式后退出。使用狀況設(shè)置同上。 （6）錄入原始卡片執(zhí)行“固定資產(chǎn)/卡片/錄入原始卡片”命令，進入資產(chǎn)類別參照，任選一類別后進入固定資產(chǎn)卡片錄入。輸入固定資產(chǎn)編號、固定資產(chǎn)名稱、部門名稱、增加方式、使用狀況、原值、累計折舊、使用年限等相關(guān)信息后保存。依次輸入各個固定資產(chǎn)資料。3. 固定資

15、產(chǎn)日常業(yè)務(wù)（1）增減固定資產(chǎn)減少固定資產(chǎn)的處理：執(zhí)行“固定資產(chǎn)/卡片/卡片減少”的處理，打開資產(chǎn)減少窗口，選擇卡片編號，單擊增加，該資產(chǎn)的信息就出現(xiàn)在下面的表格中，選擇減少方式，確認后進入填制憑證的窗口，修改其他項目后保存。增加固定資產(chǎn)類似。期末，由賬套主管對生成的憑證進行審核、記賬，并執(zhí)行“固定資產(chǎn)/處理/對賬”，進行對賬。執(zhí)行“固定資產(chǎn)/處理/月末結(jié)賬”，進行結(jié)賬。根據(jù)本月固定資產(chǎn)變動情況對卡片進行調(diào)整，并編制相應(yīng)憑證。（八）編制報表1. 編制資產(chǎn)負債表（1）進入財務(wù)報表子系統(tǒng)，執(zhí)行“文件/新建”命令，建立一張空白報表，報表名為資產(chǎn)負債表。（2）執(zhí)行“格式/報表模版”命令，打開報表模版對話框。選擇所在行業(yè)“新會計制度科目”和財務(wù)報表“資產(chǎn)負債表”。彈出模版格式將覆蓋本表格式的提示框，確認后即可打開資產(chǎn)負債表模版。（3）調(diào)整報表模版根據(jù)本單位的實際情況，調(diào)整報表格式，修改報表公式。保存已產(chǎn)生的資產(chǎn)負債表模版。 （4）生成資產(chǎn)負