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1、精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上財 務(wù) 費 用 報 銷 流 程 圖流程圖說明權(quán)責(zé)部門相關(guān)表單文件報銷單據(jù)整理粘貼 NGNG部門經(jīng)理審核財務(wù)部審核轉(zhuǎn)下一頁NG直接主管審核填寫費用報銷申請單報銷人員根據(jù)公司費用報銷制度要求,整理好需要報銷的發(fā)票或單據(jù),并進行整齊粘貼。根據(jù)報銷內(nèi)容填寫費用報銷單，外地出差的填寫外埠出差費報銷單。報銷人員報銷發(fā)票報銷單據(jù)財務(wù)費用報銷制度借款單報銷單填寫要求不得涂改，不得用鉛筆或紅色字體的筆填寫，并附上相關(guān)的報銷發(fā)票或單據(jù)。若屬于出差的費用報銷，必須附上經(jīng)過批準簽字的出差審批表。采購物品報銷需附上總經(jīng)理簽字確認的采購申請表。報銷人員費用報銷單出差審批單采購審批表財務(wù)費用報銷制

2、度借款單費用報銷單及相關(guān)單據(jù)準備完成后，報銷人員提交給直接主管審核簽字，直接主管須對以下方面進行審核：1） 費用產(chǎn)生的原因及真實性；2） 費用的合理性；3） 票據(jù)及單據(jù)的規(guī)范性。若發(fā)現(xiàn)不符合要求，立即退還給相關(guān)報銷人員重新整理提報。相關(guān)部門主管費用報銷單報銷發(fā)票報銷單據(jù)出差審批單采購審批單財務(wù)費用報銷制度借款單直接主管審核簽字后，須將報銷單據(jù)報部門經(jīng)理進行進一步審核簽字，審核內(nèi)容包括：1） 費用產(chǎn)生的原因及真實性；2） 費用的合理性；3） 票據(jù)及單據(jù)的規(guī)范性；4） 直接主管審核的嚴謹性。若發(fā)現(xiàn)不符合要求，立即退還給相關(guān)報銷人員重新整理提報。相關(guān)部門經(jīng)理費用報銷單報銷發(fā)票報銷單據(jù)出差審批單財務(wù)費

3、用報銷制度借款單部門經(jīng)理審核簽字后，將報銷單據(jù)提交給財務(wù)部，由財務(wù)部門會計人員進行報銷費用的確認，主要內(nèi)容包括：1） 產(chǎn)生的費用是否符合報銷標準；2） 財務(wù)是否能及時安排此費用；3） 單據(jù)或票據(jù)是否符合財務(wù)規(guī)范要求.若發(fā)現(xiàn)不符合要求，立即退還給相關(guān)部門重新整理提報。財務(wù)部費用報銷單報銷發(fā)票報銷單據(jù)出差審批單財務(wù)費用報銷制度借款單財務(wù)費用報銷流程圖流程圖說明權(quán)責(zé)部門相關(guān)表單文件董事長批準財務(wù)報表處理通知報銷人領(lǐng)款準備報銷款項財務(wù)部對審核符合要求的報銷單據(jù)統(tǒng)一呈董事長，由董事長進行批準簽字，若董事長發(fā)現(xiàn)不符合要求，須立即退回財務(wù)部，由財務(wù)部跟進處理。費用報銷單報銷發(fā)票報銷單據(jù)出差審批單借款單財務(wù)部出納根據(jù)董事長批準的報銷單據(jù)準備好報銷款項。財務(wù)部出納費用報銷單報銷發(fā)票報銷單據(jù)出差審批單借款單財務(wù)部出納通知報銷人領(lǐng)款，領(lǐng)款時，報銷人員必須在費用報銷單上領(lǐng)款人出進行簽字確認。如是代領(lǐng)人進行領(lǐng)款，必須出具委托書并有雙方的簽字或手印證明。如屬于借款性質(zhì)報銷,借款人必須將存于財務(wù)的借款單取走核銷.相關(guān)報銷人員費用報銷單借款單財務(wù)部會計根據(jù)已完成的報銷單據(jù)和公司財務(wù)制度要求進行相應(yīng)的帳務(wù)報表處理。財務(wù)部會計財務(wù)報表注:1.財務(wù)一支筆，沒有董事長簽字一律不予報銷，及進入財務(wù)憑證。2.緊急情況微信告知董事長，經(jīng)董事長在微信上批示后，方可支付。專心-專注-專業(yè)