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1、精選優(yōu)質文檔-傾情為你奉上資本管理辦法第一章 總則第一條 為客觀評估資本吸收的能力，強化資本在經(jīng)營管理的約束機制，提高資本管理水平，根據(jù)中國銀監(jiān)會商業(yè)銀行資本充足率管理辦法（2004年第2號令），關于中國銀行業(yè)實施新監(jiān)管標準的指導意見（銀監(jiān)發(fā)【2011】44號），中華人民共和國會計準則等有關金融法律、法規(guī)的規(guī)定，特制定本辦法。第二條 本辦法所稱資本金包括核心資本、一級資本及附屬資本。第三條 資本管理的目的是確保資本的穩(wěn)定性和資本質量，通過資本約束強化資產(chǎn)結構管理和風險資產(chǎn)管理，建立良好的資本補充機制，增強資本吸收損失的能力。第四條 資本管理層級劃分為：理事會、經(jīng)營管理層、責任部門。一、 理事會

2、承擔資本管理的最終責任，其主要職責：（一）設定與商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和外部環(huán)境相適應的風險偏好和資本充足目標，審批商業(yè)銀行內(nèi)部資本充足評估程序，確保資本有效覆蓋主要風險；（二）審批資本管理制度，確保資本管理政策和控制措施有效落實； （三）監(jiān)督內(nèi)部資本充足評估程序的全面性、準確性、前瞻性、有效性和執(zhí)行情況；（四）審批并監(jiān)督資本規(guī)劃的實施，滿足商業(yè)銀行持續(xù)經(jīng)營和應急性資本補充需要；（五）每年至少一次審批資本充足率管理計劃，審議資本充足率管理報告、內(nèi)部資本充足評估報告，聽取對資本充足率管理和內(nèi)部資本評估程序執(zhí)行情況的審計報告；（六）審批公開信息披露內(nèi)容、披露過程及相關內(nèi)部政策，定期公開披露資本充足率相關

3、信息，保證報告或披露信息的真實、準確和完整；（七）確保商業(yè)銀行有足夠的資源獨立、有效地開展資本管理工作。二、經(jīng)營管理層負責資本管理政策的實施，其主要職責：（一）根據(jù)理事會資本政策，負責制定資本管理制度；（二）負責制定和完善風險控制制度、方法和手段，控制各項風險，并采取適當?shù)拇胧┮?guī)避、緩釋、降低和分散風險，對重大和突發(fā)風險制定應急處理方案；（三）負責建立對資本內(nèi)部評價機制，定期對影響資本質量各因素進行評估，為理事會決策提供依據(jù)；（四）負責制定利潤分配政策及操作程序，報理事會審批；（五）負責流動性管理，制定流動性管理辦法，確保流動性目標達到監(jiān)管要求；（六）負責資產(chǎn)減值準備管理，并制定資產(chǎn)減值管理辦法，確保資產(chǎn)損失準備目標達到監(jiān)管要求。三、責任部門負責落實各項風險管理辦法、措施，主要職責：（一）負責制定風險控制實施細則；（二）負責監(jiān)控日常資本質量狀況，定期對資本質量情況進行分析。（三）貫徹落實理事會、經(jīng)營管理層資本管理政策，按照政策要求調(diào)整風險資產(chǎn)結構，提高資本利潤率與資產(chǎn)利潤率水平。（四）負責監(jiān)測風險資產(chǎn)及各項資本充足水平，提出提高資本充足水平的建議。第五條 本辦法適用于滑縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社資本金管理，理事會、經(jīng)營管理層及相關部門須遵循本辦法規(guī)定。專心-專注-專業(yè)