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1、精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上財務(wù)審批流程圖第一部分（一） 借款審批流程（1）一千元以內(nèi)財務(wù)經(jīng)理出納財務(wù)總監(jiān)借款單總經(jīng)理出差申請單 借款人 請示 審核 簽字 付款（2）一千元以上總經(jīng)理董事長出納財務(wù)總監(jiān)財務(wù)經(jīng)理借款單出差申請單 借款人 同意 審核 復(fù)核 簽字 付款注：除出差借款，其他原因借款不需出差申請單，審批流程同上。（二）支付預(yù)付帳款審批流程合同及用款審請單 總經(jīng)理財務(wù)經(jīng)理財務(wù)總監(jiān)會計董事長具體經(jīng)辦人 經(jīng)辦 請示 審核 復(fù)核 審批 簽字董事長出納 簽字 付款（三）支付應(yīng)付帳款審批流程用款申請單及相關(guān)合同協(xié)議結(jié)算憑據(jù)總經(jīng)理財務(wù)總監(jiān)財務(wù)經(jīng)理會計董事長采購負責(zé)人或其他人 經(jīng)辦 請示 請示 審核 復(fù)核

2、 審批 簽字出納董事長 簽字 付款注：五千元以下不需董事長簽字（四）支付退貨款審批流程財務(wù)經(jīng)理財務(wù)總監(jiān)業(yè)務(wù)部經(jīng)理會計業(yè)務(wù)部收款收據(jù)對帳單 依據(jù) 通知 結(jié)算 簽字 復(fù)核 審批出納董事長總經(jīng)理 簽字 簽字 付款注：五千元以下不需董事長簽字第二部分 費用（一）差旅費報銷流程領(lǐng) 導(dǎo) 批 文財務(wù)總監(jiān)部門經(jīng)理出差申請表出納總經(jīng)理會計報銷人 依據(jù) 復(fù)核簽字 審核簽字 付款差旅費報銷單董 事 長財務(wù)經(jīng)理（二）支付車輛維修費報銷流程車隊隊長行政總監(jiān)財務(wù)經(jīng)理財務(wù)總監(jiān)總經(jīng)理董 事 長 送修經(jīng)辦人出納維修明細 審核 簽字 付款 注：除1000元以下董事長不簽字外，其他流程不變。（三）業(yè)務(wù)費報銷流程（1）一千元以下部門

3、經(jīng)理出納財務(wù)負責(zé)人會計費用報銷單發(fā)票總經(jīng)理部門經(jīng)理 請示 依據(jù) 填寫 簽字 復(fù)查 付款總經(jīng)理財務(wù)總監(jiān)人總 經(jīng) 理董 事 長會計發(fā) 票（2）一千元以上出納董事長總經(jīng)理總經(jīng)理 請示 請示 依據(jù) 審核 簽字 付款費用報銷單財務(wù)經(jīng)理董事長（3）特殊情況出納財務(wù)總監(jiān)費用報銷單發(fā)票董事長總經(jīng)理 請示 依據(jù) 填寫 簽字 審核 付款 總經(jīng)理（四）支付設(shè)備大修、工程項目結(jié)算報銷流程（1）設(shè)備所屬部門董 事 長財務(wù)總監(jiān)總經(jīng)理修理經(jīng)辦人審批大修計劃單出納用款申請單財務(wù)經(jīng)理材料購進管理員材 料 發(fā) 票設(shè)備大修 依據(jù) 審核 復(fù)核 審批 付款采購負責(zé)人回 收工 時 發(fā) 票（2）專業(yè)預(yù)算合同審監(jiān)負責(zé)人項目施工員財務(wù)總監(jiān)施工合同項目負責(zé)人出納工程項目 依據(jù) 復(fù)核 審核 付款總經(jīng)理實 際 數(shù)會計董 事 長財務(wù)經(jīng)理正式發(fā)票第三部分 實物（1）供應(yīng)負責(zé)人財務(wù)總監(jiān)總經(jīng)理董 事 長驗收入庫單會計發(fā) 票出納購進 依據(jù) 簽字 簽字 付款 財務(wù)經(jīng)理計劃審批單（2）會計財務(wù)經(jīng)理經(jīng) 辦 人領(lǐng) 料 單領(lǐng)出 依據(jù) 簽字 簽字 入賬專心-專注-專業(yè)