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1、資金管理總體流程圖 資金計劃流程資金使用流程 資金管理流程 取得資金流程 一、 資金計劃流程 各部門申報月度資金計劃資金計劃流程 財務(wù)部編制匯總計劃 根據(jù)實際發(fā)生額申請資金 項目名稱說 明1、月度資金計劃各部門根據(jù)所管轄的工作內(nèi)容，編制下月資金計劃2、匯總計劃財務(wù)部根據(jù)各部門計劃，結(jié)合實際情況匯總編制公司資金計劃，報公司領(lǐng)導(dǎo)審批后上報集團總公司。3、申請資金根據(jù)當(dāng)期實際用款情況，上報集團總公司申請實際資金使用額二、 資金使用流程借款審批流程 購置辦公用品審批流程 其它辦公費用審批程序 差旅費報銷審批程序經(jīng)手人報銷流程營銷策劃費用審批程序 開發(fā)部費用審批程序 工程采購費用審批程序 工程進度款審批

2、流程 工程結(jié)算款審批流程 （一） 借款審批流程圖：經(jīng)辦人填寫借款單本部門負(fù)責(zé)人簽字會計審核公司領(lǐng)導(dǎo)審批準(zhǔn)出納復(fù)合（審批手續(xù)、金額）簽字確認(rèn)付款 項目名稱說 明1、經(jīng)辦人根據(jù)事項填寫借款申請單（備用金、差旅費、業(yè)務(wù)費、報建費、購買物資等），填寫借款時間，注明用途，金額，所屬部門2、主管部門本部門主管領(lǐng)導(dǎo)簽字確認(rèn)，及審核借款額度3、申請資金根據(jù)當(dāng)期實際用款情況，上報集團總公司申請實際資金使用額4、會計審核借款原則：前款不清后款不借，特殊情況特殊處理5、公司領(lǐng)導(dǎo)審批領(lǐng)導(dǎo)審批借款事項6、財務(wù)部經(jīng)理審核簽字7、付款出納符合借款手續(xù)完善后付款，領(lǐng)款人簽字（二） 購買辦公用品流程圖經(jīng)辦人填寫費用報銷單物資驗

3、收部門負(fù)責(zé)人簽字財務(wù)部復(fù)核公司領(lǐng)導(dǎo)審批會計編制記賬憑證出納復(fù)合（審批手續(xù)、金額）付款（三） 其它辦公費用審批程序經(jīng)辦人填寫費用報銷單部門負(fù)責(zé)人簽字財務(wù)部復(fù)核公司領(lǐng)導(dǎo)審批會計編制記賬憑證出納復(fù)合（審批手續(xù)、金額）付款（四） 差旅費審批流程經(jīng)辦人填寫出差費報銷單部門負(fù)責(zé)人簽字財務(wù)部復(fù)核公司領(lǐng)導(dǎo)審批會計編制記賬憑證出納復(fù)合（審批手續(xù)、金額）付款（五） 營銷、廣告費用審批報銷流程圖經(jīng)辦人填寫出差費報銷單部門負(fù)責(zé)人簽字財務(wù)部復(fù)核公司領(lǐng)導(dǎo)審批會計編制記賬憑證出納復(fù)合（審批手續(xù)、金額）付款（六） 開發(fā)部費用報銷流程圖經(jīng)辦人填寫費用報銷單部門負(fù)責(zé)人簽字財務(wù)部復(fù)核公司領(lǐng)導(dǎo)審批會計編制記賬憑證出納復(fù)合（審批手續(xù)、

4、金額）付款（七） 工程進度款支付流程圖施工方填寫工程進度款支付申請書。 要求提供：1、 工程形象進度說明；2、 工程質(zhì)量驗收證明文件；3、 工程項目進度概預(yù)算書加蓋公章；4、 若分包單位，需總包單位簽署審核意見（并蓋章）。提供發(fā)票或收據(jù)監(jiān)理公司總監(jiān)審核并簽署意見并蓋章。現(xiàn)場專業(yè)工程師審核并簽署意見。1. 是否達到合同約定付款條件，形象進度的確認(rèn)；2. 工程質(zhì)量的確認(rèn)；5、 已完工程內(nèi)容及相應(yīng)工作量；3. 應(yīng)扣款確認(rèn)；接收預(yù)算書、簽證相關(guān)資料傳遞匯簽審批。項目經(jīng)理復(fù)核并簽署意見。成本控制部審核并簽署意見。1. 形象進度確認(rèn)；2. 是否達到合同約定付款條件；3. 工程項目概預(yù)算書審核4. 應(yīng)扣款確

5、認(rèn)；5.應(yīng)付工程進度款確認(rèn)。財務(wù)部審核并簽署意見。1.對已付工程款的確認(rèn)；2.對應(yīng)扣款的確認(rèn)。公司領(lǐng)導(dǎo)審批確認(rèn)并簽署意見，返回財務(wù)部。會計編制記賬憑證出納復(fù)合（審批手續(xù)、金額）付款（八） 材料設(shè)備采購流程圖供貨單位按合同約定期限提交工程材料及設(shè)備進度款支付申請書。要求：1. 含材料及設(shè)備的品牌、規(guī)格、型號；2. 材料設(shè)備驗收單、質(zhì)量合格證明文件；3. 材料及設(shè)備的單價、數(shù)量以及應(yīng)支付金額等。4. 本次購貨發(fā)票或分期付款收據(jù)5. 相關(guān)合格證書、技術(shù)資料監(jiān)理公司工程總監(jiān)復(fù)核確認(rèn)并簽署復(fù)核意見并蓋章。現(xiàn)場專業(yè)工程師審核確認(rèn)并簽署意見。對材料、設(shè)備品牌的質(zhì)量、規(guī)格、型號、單價、數(shù)量確認(rèn)項目經(jīng)理復(fù)核并簽

6、署意見。采購員復(fù)核確認(rèn)并簽署意見。接收相關(guān)資料1. 含材料及設(shè)備的品牌、規(guī)格、型號；2. 材料設(shè)備驗收單、質(zhì)量合格證明文件3. 材料及設(shè)備的單價、數(shù)量以及應(yīng)支付金額等4. 本次購貨發(fā)票接收相關(guān)合格證書、技術(shù)資料傳遞匯簽審批后，移交資料員存檔。成本控制部審核確認(rèn)并簽署意見。 財務(wù)部審核并簽署意見。1.對已付工程款的確認(rèn)；2.對應(yīng)扣款的確認(rèn)公司領(lǐng)導(dǎo)審批確認(rèn)并簽署意見，返回財務(wù)部。會計編制記賬憑證出納復(fù)合（審批手續(xù)、金額）付款（九） 工程結(jié)算款支付流程圖：施工方填制工程進度款支付申請書提供1. 工程竣工驗收合格2. 按合同約定提供完整的竣工資料3. 提供工程竣工結(jié)算資料工程項目結(jié)算書4. 將工程竣工

7、相關(guān)資料移交工程部初審5. 提供發(fā)票或收據(jù)監(jiān)理公司工程總監(jiān)對項目進行審核并簽署意見同時蓋章?，F(xiàn)場專業(yè)工程師初審并簽署意見。1. 工程質(zhì)量確認(rèn)2. 工程竣工驗收確認(rèn)3. 接收工程項目結(jié)算書4. 竣工資料的接收5. 應(yīng)扣款的確認(rèn)（質(zhì)保金，罰款等）項目經(jīng)理復(fù)核并簽署意見。成本控制部審核并簽署意見。接收結(jié)算書、簽證相關(guān)資料傳遞匯簽審批。財務(wù)部審核并簽署意見。1.對已付工程款的確認(rèn)；2.對應(yīng)扣款的確認(rèn)公司領(lǐng)導(dǎo)審批確認(rèn)并簽署意見，返回財務(wù)部。會計編制記賬憑證出納復(fù)合（審批手續(xù)、金額）付款 5771001803090012095 5790368228596330825771001803090012386 5

8、761373997357606965771001803090013594 5780775799025155125771001803090012387 5771649826018180515771001803090012138 5721311921589183265771001803090012359 5790368223610760535771001803090012356 5761352861437917425771001803090012355 57508786970469327917088100343355274 10122994432583337917088100343355275 1

9、0186673293883200817088100343356107 10158115250150052217088100343356108 10100018005987173217088100343354295 10107419414268701717088100343356184 10187866086962880217088100343356185 10177583117408667417088100343356109 10108601437357284617088100343356110 10115220721601491617088100343355237 10102704160570270917088100343355238 10122936486142541417088100343356169 10186220440263571817088100343354928 101760654089788804